Pengembalian pajak saat membeli apartemen: petunjuk pengembalian terperinci

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Banyak warga yang tertarik dengan pengembalian pajak saat membeli apartemen. Apakah mungkin untuk mengganti sebagian biaya pembelian rumah? Atau apakah itu ide yang tidak berguna? Di Rusia, ada yang disebut pengurangan pajak. Berkat mereka, tidak sulit untuk mengatasi tugas yang ada. Ini berarti bahwa adalah mungkin untuk mengembalikan uang untuk pembelian dan penjualan real estat. Hal utama adalah mengetahui bagaimana berperilaku dalam kasus ini atau itu. Tidak selalu penduduk berhak menerima pengembalian pajak. Detail desainnya akan kami uraikan di bawah ini. Faktanya, semuanya lebih sederhana daripada yang terlihat. Dan dengan persiapan yang tepat, Anda dapat mencapai hasil yang diinginkan dalam waktu sesingkat mungkin.

Definisi

Pengembalian pajak saat membeli apartemen atau properti lain di Rusia disebut pengurangan pajak. Ini diberikan kepada pembeli rumah dalam keadaan tertentu.

Pengurangan - proses pengembalian dana untuk transaksi tertentu yang signifikan secara hukum, serta untukpengeluaran untuk berbagai kebutuhan karena pajak penghasilan yang dibayarkan. Disebut juga proses pembebasan penghasilan dari pajak penghasilan pribadi untuk jumlah tertentu.

Jenis pemotongan

Pengembalian pajak penghasilan saat membeli apartemen adalah pengurangan. Hanya pengembalian seperti itu yang berbeda. Dalam kasus kami, kami berbicara tentang pengurangan properti.

Saat ini ditemui:

• pengembalian properti utama;
• pengurang hipotek.

Dalam kasus pertama, dana dikembalikan dari jumlah yang dihabiskan untuk pembelian langsung properti. Yang kedua - untuk bunga yang dibayarkan pada hipotek.

Penting: seorang warga negara dapat mengeluarkan dua potongan sekaligus.

Syarat untuk menggunakan hak

Pengurangan pajak saat membeli apartemen tidak selalu ditawarkan kepada warga. Seperti yang telah disebutkan, seseorang harus mematuhi beberapa aturan dan ketentuan.

Saat ini, pemotongan jenis pajak diperbolehkan jika:

• pemohon memiliki pekerjaan resmi;
• warga negara menerima gaji dan membayar pajak penghasilan pribadi sebesar 13%;
• transaksi dilakukan atas nama penanya dan untuk uangnya sendiri;
• pemohon memiliki kewarganegaraan Rusia.

Dengan demikian, para pengangguran dan pensiunan, serta orang asing, tidak dapat mengandalkan pendaftaran pengurangan untuk pembelian real estat. Tapi ada pengecualian tertentu. Kami akan membicarakannya lebih lanjut.

Untuk orang asing

Apakah Anda ingin mengembalikan sebagian dana yang telah dikeluarkan untuk pembelian rumah? Maka orang asing harusbenar-benar melupakan hak yang relevan. Mereka, dengan informasi di atas, pemotongan tidak diperbolehkan. Tapi, seperti yang sudah disebutkan, ada pengecualian.

Masalahnya adalah untuk mendapatkan hak pengembalian uang sebagai pengurang pembelian real estat, orang asing dapat memperoleh kewarganegaraan Rusia. Dalam hal ini, dia akan diperlakukan sebagai penduduk "lokal" dengan semua kewenangan yang relevan.

Pensiunan dan pengangguran

Apakah mungkin mendapatkan pengembalian pajak saat membeli apartemen untuk pensiunan? Dan pengangguran?

Berdasarkan informasi di atas, no. Dalam prakteknya, ya. Hal ini disebabkan oleh kenyataan bahwa, dalam keadaan tertentu, hak pemotongan dipertahankan untuk jangka waktu tertentu.

Pengangguran atau pensiunan dapat melakukan transfer pajak penghasilan pribadi. Dalam hal ini, ketika menghitung pengurangan pajak, pajak penghasilan selama 3 tahun terakhir akan diperhitungkan. Apa artinya ini?

Pada orang lanjut usia (jika tidak ada pekerjaan resmi) atau orang muda yang tidak bekerja, hak atas penggantian uang untuk pembelian perumahan dihapuskan hanya 36 bulan setelah penghentian pembayaran pajak penghasilan pribadi. Sampai saat ini, dimungkinkan untuk mengembalikan sebagian uang. Hal utama adalah mematuhi algoritme tindakan tertentu.

Suku bunga

Berapa persentase pengembalian pajak saat membeli apartemen? Untuk memberikan jawaban yang benar atas pertanyaan ini, Anda perlu mempelajari undang-undang perpajakan saat ini dengan cermat.

Hari ini, persentase pengembalian pajak untuk pembelian perumahan, serta untuk bunga hipotek, perawatan dan pendidikanadalah 13% dari biaya yang dikeluarkan. Pada saat yang sama, ada batasan umum tertentu pada pemotongan di Rusia. Begitu habis, warga kehilangan hak untuk kembali ini atau itu.

Batas jumlah

Persentase pajak saat membeli apartemen yang dikembalikan ke pembeli adalah 13% dari nilai transaksi. Namun, seperti yang telah disebutkan, ada batasan tertentu dalam pengembalian uang.

Hari ini Anda dapat mengembalikan pajak penghasilan pribadi untuk pengurangan pajak utama dalam jumlah total 260.000 rubel. Untuk bunga hipotek - 390.000 lagi. Setiap orang harus mengingat batasan ini.

Penting: Anda tidak bisa mendapatkan kembali lebih banyak uang daripada seseorang yang ditransfer ke kas negara dalam bentuk pajak penghasilan.

Berapa kali bertanya

Jumlah pajak saat membeli apartemen adalah 13% dari biaya perumahan. Itu dapat diganti dengan mengeluarkan pengurangan pajak jenis properti. Hal utama adalah memahami bagaimana bertindak dalam kasus ini atau itu.

Beberapa orang bertanya-tanya seberapa sering Anda dapat mengajukan permohonan dana yang sesuai. Tidak ada batasan pada frekuensi aplikasi - seseorang dapat mengklaim pengurangan sampai dia menghabiskan jumlah batas yang ditentukan oleh hukum.

Segera setelah berakhir, hak atas pengurangan dalam satu jenis atau lainnya dihapuskan secara tidak dapat ditarik kembali. Oleh karena itu, Anda dapat mengajukan pengembalian dana baik 1 kali maupun 10.

Catatan aplikasi

Pengembalian pajak penghasilan saat membeli apartemen untuk pensiunan tidak sering dilakukan dalam praktiknya. Perlu diingat bahwa jikaorang tua yang resmi bekerja dan menerima gaji yang dikenakan pajak penghasilan pribadi 13%, ia akan menerima pengurangan jenis pajak secara umum.

Berapa lama waktu yang diberikan untuk melamar ke badan yang berwenang? Sampai saat ini, batas waktu klaim pemotongan adalah 36 bulan. Anda dapat meminta uang baik untuk transaksi tiga tahun lalu, dan segera untuk semua 3 tahun. Operasi terakhir sangat bermanfaat dalam hal pengembalian dana untuk hipotek atau biaya kuliah.

IP dan pengembalian uang

Pengembalian pajak penghasilan saat membeli apartemen menimbulkan banyak pertanyaan di kalangan masyarakat. Misalnya, bagaimana dengan warga negara yang berwirausaha? Apakah individu tersebut memenuhi syarat untuk pengembalian pajak?

Ya, tapi tidak selalu. Pengusaha perorangan dapat mengembalikan uang untuk berbagai transaksi ke pajak penghasilan pribadi jika ia membayar pajak penghasilan sebesar 13 persen dari keuntungan. Hal ini dimungkinkan pada OSNO. Saat menggunakan sistem perpajakan khusus, pengusaha tidak memiliki hak untuk memotong.

Modal bersalin dan bantuan pemerintah

Pengembalian pajak saat membeli apartemen dengan hipotek, biasanya disertai dengan dokumen yang signifikan. Seorang warga negara harus menyiapkan paket dokumen yang sangat besar untuk pelaksanaan tugas. Kita akan membicarakannya nanti.

Saat ini, perumahan semakin banyak dibeli dengan partisipasi modal bersalin. Apakah mungkin untuk mengklaim pengurangan properti dalam keadaan seperti itu? Ya. Hanya dalam keadaan seperti itu, dana "pihak ketiga" (bantuan negara atau modal bersalin) akan dipotong dari biaya perumahan. Ini berarti akan memungkinkan untuk mengembalikan lebih sedikit daripada denganhanya menggunakan uang Anda sendiri dalam transaksi.

Layanan resmi

Persentase pengembalian pajak saat membeli apartemen tidak begitu sulit untuk diingat. Dan pembatasan umum pada jumlah yang dikembalikan yang ditetapkan oleh negara juga. Dan ke mana harus meminta bantuan? Mengembalikan pajak saat membeli apartemen dengan hipotek tidak begitu sulit. Yang utama adalah mempelajari aturan hukum untuk meminta uang.

Masalahnya pengembalian pajak penghasilan saat membeli apartemen dikeluarkan melalui:

• pusat multifungsi;
• layanan toko serba ada;
• otoritas pajak lokal.

Yang utama adalah menghubungi layanan di tempat tinggal pemohon. Jika tidak, pengurangan dapat ditolak. Praktek ini terkadang ditemui, menyebabkan banyak masalah.

Metode alamat

Pengembalian pajak saat membeli apartemen dengan atau tanpa hipotek adalah proses yang panjang dan sangat bertanggung jawab. Anda harus mempersiapkannya terlebih dahulu.

Anda dapat mendaftar ke badan yang berwenang dengan permintaan formulir yang telah ditetapkan:

• secara pribadi;
• melalui perwakilan;
• melalui surat.

Keberpihakan terakhir dalam kehidupan nyata hampir tidak pernah ditemukan. Itu dianggap yang terpanjang dan paling tidak dapat diandalkan. Namun, mari kita lihat juga. Warga harus mengetahui semua cara untuk melakukan pemotongan.

Penting: untuk beberapa waktu sekarang di Rusia dimungkinkan untuk mengeluarkan pengembalian pajak penghasilan pribadi melalui majikan.

Pesan pribadi

Pengembalian pajak saat membeli apartemen untuk pensiunantidak selalu tersedia. Namun, jika ada kesempatan seperti itu, itu harus digunakan. Tapi bagaimana?

Misalkan pelanggan memutuskan untuk secara pribadi melamar layanan yang relevan. Kemudian dia harus:

1. Siapkan paket dokumen tertentu. Itu akan berubah tergantung pada situasinya.
2. Isi aplikasi pengurangan pajak.
3. Kirim permintaan dalam formulir yang ditentukan ke badan yang berwenang. Ini tidak boleh ditunda.
4. Tunggu tanggapan dari Layanan Pajak Federal. Ini akan menunjukkan apakah warga akan diberikan pengurangan atau tidak. Dalam kasus kedua, otoritas pajak akan menjelaskan alasan penolakan.
5. Tunggu sampai uang masuk ke rekening yang ditunjuk pemohon. Pengembalian pajak penghasilan pribadi tidak dilakukan secara tunai.

Itu saja. Kedengarannya tidak terlalu menakutkan, tetapi pada kenyataannya, masalah cukup umum. Apalagi di antara mereka yang tidak mempersiapkan terlebih dahulu paket dokumen untuk pelaksanaan tugas.

Melalui Perwakilan

Jumlah pajak saat membeli apartemen sama dengan pajak penghasilan. Dan, seperti yang telah disebutkan, dapat diganti dalam keadaan tertentu.

Beberapa memutuskan untuk menerbitkan pengembalian pajak penghasilan pribadi melalui perwakilan resmi. Untuk melakukan ini, Anda harus mematuhi algoritme tindakan yang ditentukan. Perbedaannya hanya pada paket dokumen yang disediakan oleh Layanan Pajak Federal. Kita akan membicarakannya nanti.

Petunjuk: permintaan melalui surat

Perlu melakukan pengurangan pajak saat membeli apartemen? Beberapa masih mengirim permintaan seperti itu melalui layanan pos. Seperti yang telah disebutkan, skenario ini tidak terlalu populer. Diamembutuhkan banyak waktu, tenaga dan uang.

Untuk meminta pengembalian pajak penghasilan pribadi untuk pembelian real estat melalui surat, Anda memerlukan:

1. Buat paket dokumen. Komponennya dijelaskan di bawah ini.
2. Buat salinan dari surat-surat yang relevan, dan kemudian disahkan dengan notaris.
3. Isi aplikasi untuk pengurangan.
4. Kirim aplikasi dalam formulir yang ditentukan melalui surat ke Layanan Pajak Federal di tempat pendaftaran warga negara, bersama dengan salinan kertas yang disiapkan.

Itu saja. Sekarang tinggal menunggu tanggapan dari otoritas pajak, dan kemudian menerima uangnya. Tidak terlalu cepat, tetapi Anda tidak perlu pergi ke mana pun secara langsung.

Persyaratan penyediaan layanan

Pengembalian pajak saat membeli apartemen bukanlah proses tercepat. Biasanya warga harus menunggu lama.

Rata-rata, aplikasi untuk pengurangan pajak dari satu jenis atau lainnya dipertimbangkan selama sekitar 1,5–2 bulan. Jumlah yang sama digunakan untuk transfer bank.

Jika Anda mengirim dokumen ke Layanan Pajak Federal melalui surat, Anda harus menunggu lebih lama daripada saat Anda menghubungi badan resmi secara pribadi. Ini normal.

Cara tercepat adalah dengan mengajukan pengembalian pajak penghasilan dengan majikan - waktu tunggu untuk layanan ini adalah 1 bulan. Tidak mungkin untuk menerima seluruh jumlah sekaligus dalam bentuk uang tunai saja. Seorang warga negara hanya akan dibebaskan dari pajak penghasilan pribadi untuk jumlah tertentu.

Bahan Utama

Perlu melakukan pengembalian pajak penghasilan saat membeli apartemen? Dokumen untukpelaksanaan tugas harus dipersiapkan terlebih dahulu. Mereka akan berubah tergantung pada situasinya.

Pemohon wajib:

• paspor;
• pernyataan;
• sertifikat penghasilan untuk periode tertentu;
• kontrak penjualan atau hipotek;
• sertifikat yang menunjukkan setoran uang untuk operasi;
• pernyataan USRN;
• SPT dalam bentuk 3-pajak penghasilan pribadi.

Ini bukan paket dokumen yang lengkap. Di bawah ini adalah referensi tambahan yang mungkin diperlukan untuk mengklaim pengurangan pajak.

Pengembalian utama

Apakah ada pengembalian pajak penghasilan saat membeli apartemen? Berbagai dokumen diperlukan untuk layanan ini. Misalnya, untuk mengeluarkan pengurangan harta utama, cukup dengan menyiapkan sertifikat yang tercantum di atas.

Jika modal bersalin digunakan untuk membeli perumahan, Anda harus membawa ekstrak formulir yang ditetapkan. Disarankan untuk mempersiapkan tambahan:

• salinan paspor pemilik properti sebelumnya atau dokumen konstituen penjual;
• penerimaan tanda terima uang oleh pihak penjual atas transaksi tersebut.

Semua dokumen harus diserahkan dalam aslinya. Salinan mereka tanpa notaris tidak memiliki kekuatan hukum apapun.

KPR - dokumen untuk penggantian

Misalkan seseorang ingin menutup sebagian biaya yang dikeluarkan untuk membeli rumah dengan hipotek. Dalam keadaan seperti itu, pemohon harus menyiapkan surat-surat yang tercantum di atas.

Mereka membutuhkantambahkan:

• perjanjian hipotek;
• kwitansi dan laporan mutasi bank tentang penyetoran uang untuk pinjaman;
• jadwal pelunasan KPR.

Tidak ada yang sulit dalam mempersiapkan sertifikat yang terdaftar. Setiap pembeli yang teliti harus memiliki semua bahan yang terdaftar.

Untuk keluarga

Apakah Anda berencana untuk mengeluarkan pengembalian pajak saat membeli apartemen? Dokumen untuk penyediaan layanan yang relevan harus disiapkan terlebih dahulu. Warga keluarga harus membawa lebih banyak dokumen ke badan yang berwenang daripada pelamar tunggal.

Seseorang dengan keluarga mungkin memerlukan dokumen berikut untuk berhasil mengklaim pengurangan:

• surat nikah atau cerai;
• akta kelahiran atau adopsi anak;
• perjanjian pernikahan;
• dokumen apa pun yang mengonfirmasi hak pribadi pemohon atas properti.

Jika tidak ada akad nikah, tidak masalah. Hanya dalam kasus ini, dianjurkan untuk menunjukkan siapa dan sejauh mana pasangan menarik pengurangan pajak, karena properti yang dibeli dalam pernikahan adalah umum.

Jika kami mengirim perwakilan

Seperti yang telah disebutkan, seseorang dapat menunjuk perwakilan resmi, dan kemudian mengirimnya ke Layanan Pajak Federal untuk mengajukan pengurangan pajak. Makalah yang terdaftar sebelumnya tidak akan cukup untuk layanan yang sukses.

Untuk memastikan bahwa pengembalian pajak penghasilan tidak ditolak, selain surat-surat yang terdaftar, paspor perwakilan dan pejabatsurat kuasa untuk mewakili kepentingan seseorang. Hanya dalam hal ini kami berharap pendaftaran pemotongan berhasil melalui perwakilan.

Jika ditolak

Sebelumnya ditekankan bahwa pengembalian pajak penghasilan dapat ditolak. Kasus-kasus seperti itu menjadi lebih umum. Mereka bukan merupakan pelanggaran undang-undang saat ini jika motif perilaku yang relevan telah dijelaskan secara tertulis oleh Layanan Pajak Federal.

Jika seorang warga negara ditolak pengurangan pajak properti, ia perlu mempelajari alasan keadaan ini dengan cermat. 30 hari diberikan untuk memperbaiki situasi tanpa menerapkan kembali aplikasi formulir yang ditetapkan. Selama ini, misalnya, Anda dapat membawa dokumen yang hilang atau mengganti dokumen yang tidak valid.

Terkadang penolakan untuk mengeluarkan sebagian uang untuk pembelian real estat dikaitkan dengan kurangnya kewarganegaraan, pekerjaan, atau habisnya jumlah pemotongan yang ditetapkan. Dalam situasi ini, Anda harus menerima keputusan yang dibuat. Pengecualian cepat adalah kurangnya pekerjaan. Jika Anda menemukan pekerjaan dan meminta kembali pengurangan, itu tidak akan ditolak.

Kesimpulan

Kami berkenalan dengan potongan pajak saat membeli apartemen. Praktek menunjukkan bahwa warga negara sering menghadapi kesulitan tertentu dalam proses pelaksanaan hak-hak yang dipelajari. Hanya saran dan instruksi yang diberikan kepada Anda yang akan membantu meminimalkan kemungkinan masalah.

Secara umum, memproses pengembalian pajak penghasilan adalah proses panjang yang, dengan persiapan yang tepat, ternyata sangat sederhana. Mendesakdalam keadaan apa pun Anda tidak akan dapat memulihkan dana untuk biaya yang dikeluarkan. Apakah berencana untuk mengembalikan pajak saat membeli apartemen? Dokumen harus disiapkan terlebih dahulu. Dan lebih cepat lebih baik.

Itulah sebabnya para ahli merekomendasikan untuk mengajukan pemotongan sesegera mungkin ke Layanan Pajak Federal, jika ada alasan untuk itu. Teknik ini akan membantu untuk menghindari berakhirnya periode pembatasan untuk aplikasi pajak penghasilan pribadi. Selain itu, lebih mudah menyiapkan dokumen segera setelah transaksi daripada beberapa tahun kemudian.