Apakah saya perlu membayar pajak saat membeli apartemen? Apa yang perlu Anda ketahui saat membeli apartemen?

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Apakah saya perlu membayar pajak saat membeli apartemen? Untuk memberikan jawaban yang akurat atas pertanyaan ini, warga negara harus berpengalaman dalam perpajakan. Jika tidak, orang tersebut akan menghadapi masalah serius. Tunggakan pajak penuh dengan hukuman. Itulah sebabnya setiap orang harus memahami kapan dan untuk apa dia perlu membayar. Bagaimana dengan membeli rumah? Apakah ada pajak atas transaksi tersebut? Jika ya, dalam ukuran apa? Dapatkah saya mengandalkan bonus dari negara bagian?

Cara menjual atau membeli rumah

Dukungan untuk transaksi real estat adalah layanan yang sangat umum dan populer. Hal ini diperlukan saat membeli rumah baru, dan selama akuisisi "sekunder". Instansi terkait atau notaris dengan pengacara menemani pembelian dan penjualan real estat.

Banyak yang tertarik dengan cara menjual rumah. Jika penjual setuju untuk mendukung transaksi real estat, Anda dapat mengikuti algoritme berikuttindakan:

1. Kumpulkan dokumen untuk pendaftaran jual beli.
2. Hubungi agen real estat dan tulis daftar untuk dijual.
3. Temui klien potensial dan diskusikan detail operasi. Pada titik ini, demonstrasi perumahan biasanya terjadi.
4. Pergi ke agen real estat dan tandatangani kontrak penjualan. Jika seseorang secara mandiri melakukan operasi, Anda dapat menghubungi notaris.
5. Membayar layanan dari orang yang berwenang.
6. Menerbitkan tanda terima uang untuk transaksi kepada pembeli. Dia juga diberikan tindakan penerimaan dan pemindahan perumahan.
7. Ambil salinan perjanjian "pembelian".

Kedengarannya tidak terlalu menakutkan. Bahkan, iringan transaksi real estate di Rusia membuat hidup lebih mudah. Hanya pendekatan penjualan properti ini yang melibatkan biaya tambahan yang cukup besar.

Cara memilih harga

Apakah saya perlu membayar pajak saat membeli apartemen? Pertama, Anda harus memahami bagaimana penjual menetapkan label harga yang tepat untuk propertinya. Banyak yang akan tergantung pada ini.

Saat menyiapkan rumah untuk dijual, pemilik harus mengevaluasi "real estat". Audit akan mengungkapkan nilai kadaster yang sebenarnya. Hal ini diperlukan untuk membangun di atasnya saat menjual perumahan.

Label harga yang terlalu tinggi untuk sebuah properti atau nilainya yang terlalu rendah membuat jual beli tidak menguntungkan. Oleh karena itu, lebih baik membuat margin kecil pada harga kadaster.

Siapa yang akan membayar

Pajak apa yang harus Anda bayarketika membeli apartemen? Dan apa yang diharapkan warga Rusia secara umum?

Perpajakan atas penjualan rumah terjadi. Pajak akan dibayar oleh penjual properti. Pembeli tidak menanggung biaya tambahan. Jadi, mereka tidak perlu repot membayar pajak untuk operasionalnya.

Apakah ada cara untuk menghilangkan tanggung jawab seperti itu? Ya, tapi tidak selalu. Selanjutnya, semua skenario yang mungkin akan dipertimbangkan.

Pembayaran dari penghasilan

Apakah mereka membayar pajak saat membeli apartemen? Ya, tapi ini berlaku langsung ke penjual. Pembeli, sebagaimana telah disebutkan, tidak dikenakan biaya tambahan untuk akuisisi properti. Selain itu, dalam keadaan tertentu, pemilik baru dapat menerima pengurangan pajak jenis properti. Ini akan dibahas nanti. Mari kita berurusan dengan perpajakan dulu.

Apakah jual beli apartemen kena pajak? Ya. Penjual harus mentransfer pajak penghasilan pribadi ke kas negara. Pembayaran hampir selalu dilakukan. Hanya kadang-kadang pajak penghasilan pribadi dalam jumlah 13% dari jumlah berdasarkan kontrak tidak harus dibayar. Pengecualian akan dibahas nanti.

NDFL untuk bukan penduduk

Perlu diperhatikan fakta bahwa kurangnya kewarganegaraan Federasi Rusia tidak membebaskannya dari kewajiban kepada otoritas pajak. Jika ada penjualan perumahan atau properti lain yang dimiliki oleh bukan penduduk, orang tersebut masih perlu mentransfer pajak penghasilan ke Layanan Pajak Federal.

Satu-satunya perbedaan adalah tingkat bunga. Untuk bukan penduduk Federasi Rusia, hari ini adalah 30% dari jumlah,ditentukan dalam kontrak penjualan.

Inovasi di Rusia

Apakah mereka membayar pajak saat membeli apartemen? Penjual ya, pembeli tidak. Aturan ini ditulis di tingkat legislatif. Selain itu, sejak 2016, perubahan signifikan telah diperkenalkan pada Kode Pajak Federasi Rusia. Mereka mulai menyesatkan penduduk.

Masalahnya tadi, ketika menghitung pajak saat membeli apartemen dan menjualnya, nilai pasar properti diperhitungkan. Sekarang angka ini telah dihapuskan. Mulai sekarang, warga harus mempersiapkan perhitungan pajak penghasilan pribadi di bawah aturan baru. Nilai kadaster perumahan akan diambil sebagai basis pajak.

Ini berarti banyak yang akan bergantung pada indikator ini. Ya, penjual dapat menentukan nilai apa pun dalam kontrak penjualan. Hanya otoritas pajak yang akan memperhitungkan label harga kadaster saat menghitung pajak penghasilan pribadi. Penyimpangan yang kuat dari jumlah yang sesuai naik atau turun akan menyebabkan biaya besar. Artinya, perjanjian seperti itu tidak akan menguntungkan.

Hukum FTS

Penjualan apartemen di bawah nilai kadaster bukanlah fenomena yang sering terjadi, tetapi bisa terjadi di kehidupan nyata. Bagaimana pajak atas properti yang dijual akan dihitung dalam kasus ini?

Sejak 2016, Layanan Pajak Federal telah diberikan hak untuk memilih metode penghitungan pajak penghasilan pribadi saat menjual real estat. Pajak dapat dibebankan pada nilai kadaster dikalikan dengan faktor 0,7. Prinsip ini tidak begitu umum.

Sebagai aturan, otoritas pajak dipandu olehnya ketika harga kontrakternyata lebih rendah dari jumlah yang diperoleh dengan mengalikan nilai kadaster objek dengan faktor 0, 7.

Dengan demikian, dalam hal ini, pendapatan mungkin lebih rendah dari biaya sebenarnya. Penjual harus berpikir dengan hati-hati sebelum meremehkan nilai properti mereka.

Kelebihan parah

Pajak apa yang harus dibayarkan oleh pihak operasi kepada negara saat membeli apartemen? Ini tentang pajak penghasilan. Itu hanya dikecualikan dalam keadaan tertentu.

Bagaimana jika seseorang menjual rumah dengan harga yang melambung? Kenaikan harga kontrak yang signifikan dibandingkan dengan kontrak kadaster tersirat.

Ini adalah skenario lain yang tidak menguntungkan. Mengapa? Ditentukan apakah perlu membayar pajak saat membeli apartemen. Tapi sejauh mana tidak jelas. Itu semua tergantung pada berapa banyak yang ditentukan dalam perjanjian "pembelian". Jadi, tidak disarankan untuk melebih-lebihkan biaya perumahan. Tidak selalu tindakan seperti itu bermanfaat bagi penjual. Faktanya adalah bahwa pajak penghasilan pribadi akan dihitung dengan tepat dari jumlah yang ditentukan dalam kontrak penjualan. Dan pembayaran tidak akan ada hubungannya dengan label harga kadaster.

Tidak dinilai

Pajak apa yang dibayar warga modern saat membeli apartemen? Kita berbicara tentang transfer pajak penghasilan pribadi. Uang tunai dikumpulkan secara eksklusif dari penjual objek. Pembeli sudah mengeluarkan biaya yang signifikan.

Apa yang harus dilakukan jika properti tidak memiliki nilai kadaster? Anda dapat melakukan penilaian independen, dan kemudian memasukkan informasi yang relevan ke dalam databaseRosreestr. Dibutuhkan banyak waktu dan usaha.

Banyak warga hanya membayar pajak penghasilan pribadi sebesar 13% dari jumlah yang ditentukan dalam perjanjian "penjualan". Seperti yang ditekankan sebelumnya, perkembangan peristiwa seperti itu terjadi ketika tidak ada nilai kadaster untuk perumahan. Hanya dalam hal ini diperbolehkan menggunakan label harga pasar saat menghitung pajak penghasilan.

Nilai kadaster kecil

Berdasarkan hal tersebut di atas, maka penjual rumah harus membayar pajak penghasilan pribadi sebesar 13%. Baik nilai kadaster atau nilai pasar akan diambil sebagai basis pajak.

Bagaimana dengan pengecualian kecil pada aturan? Apakah saya perlu membayar pajak saat membeli apartemen jika nilai kadaster properti terlalu rendah?

Warga modern mungkin tidak bingung dengan transfer pajak penghasilan pribadi saat menjual properti jika label harga kadaster real estat kurang dari 1.000.000 rubel. Pada saat yang sama, harga perjanjian "jual beli" juga tidak boleh lebih dari satu juta rubel.

Dalam kehidupan nyata, objek seperti itu hampir tidak pernah terjadi. Jadi, Anda tidak harus bergantung pada mereka.

Kepemilikan lama

Pajak atas perolehan properti di Rusia tidak dikenakan biaya. Selain itu, pembeli dapat, dalam keadaan tertentu, mengandalkan pengurangan pajak properti. Pajak atas penjualan real estat di Federasi Rusia hanya dibayar oleh pemilik-penjual.

Tapi tidak selalu. Kepemilikan jangka panjang dari rilis propertipemilik dari kebutuhan untuk membayar pajak penghasilan pribadi. Apa artinya ini?

Jika properti dibeli setelah 2016, maka Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan atas penjualan properti ini setelah 5 tahun kepemilikan. Dalam kasus kami, mulai tahun 2021.

Aturan ini sangat menyederhanakan kehidupan warga. Beberapa pemilik rumah kini secara khusus menunggu 5 tahun sejak tanggal perolehan kepemilikan benda tersebut, agar tidak terkena pajak.

Untuk properti lama

Tapi bukan itu saja. Ada banyak nuansa saat membeli apartemen. Apa yang harus dilakukan jika properti yang akan dijual dibeli oleh penjual sebelum tahun 2016?

Properti tersebut tunduk pada aturan pembebasan pajak yang sedikit berbeda. Jika penjual memiliki rumah yang dibeli sebelum tahun 2016 selama lebih dari 3 tahun, Anda tidak dapat membayar pajak penghasilan.

Kapan mereka harus membayar

Apakah saya perlu membayar pajak saat membeli apartemen? Perpajakan untuk transaksi disediakan, tetapi hanya untuk pihak penjual. Pembeli tidak perlu berkomunikasi dengan Layanan Pajak Federal tentang hal ini.

Berdasarkan hal di atas, maka:

1. Pajak penghasilan individu untuk penjualan perumahan dibayarkan jika pemilik membeli properti setelah 2016 dan pada saat operasi telah memilikinya kurang dari 5 tahun.
2. Pajak penghasilan tidak dibayarkan jika properti telah dimiliki lebih dari 3 tahun. Dalam hal ini, properti harus terdaftar dalam kepemilikan penjual hingga 2016.
3. Tidak ada pajak untuk pembelian dan penjualan perumahan jika kadaster dan nilai pasar objek tidaklebih dari 1.000.000 rubel.

Jadi, Anda harus membayar pajak dalam semua kasus lainnya. Artinya, ketika memiliki real estate kurang dari 5 atau 3 tahun, masing-masing. Mengisi semua ini tidak akan sulit.

Biaya tambahan

Tapi ini tidak semua biaya yang akan dihadapi penduduk. Soalnya selain pajak wajib, warga juga harus membayar untuk dukungan transaksi.

Biasanya komisi agensi tergantung dari harga kontrak. Dalam praktiknya, Anda harus membayar dari 10 hingga 50 ribu rubel. Siapa sebenarnya yang akan menanggung biayanya, para pihak berdiskusi terlebih dahulu. Paling sering, mereka jatuh di pundak pembeli dalam bentuk mark-up pada perumahan yang dibeli.

Hak pendaftaran

Tidak ada pajak akuisisi properti di Rusia. Sebaliknya, pembeli harus membayar untuk pendaftaran pengalihan hak atas properti. Pembayaran tidak ada hubungannya dengan pajak, tetapi Anda perlu mengetahuinya.

Hanya 2.000 rubel yang dibayarkan untuk mendaftarkan hak milik individu. Organisasi dan badan hukum harus membayar 22 ribu rubel untuk operasi serupa. Uang tunai biasanya dibebankan pada saat pendaftaran perjanjian penjualan.

Hak pemotongan

Pembelian apartemen oleh seorang pensiunan adalah kejadian lain yang tidak umum. Apakah orang seperti itu perlu membayar untuk pendaftaran hak? Ya. Dan jika seorang pensiunan bertindak sebagai penjual perumahan, apakah akan dikenakan pajak? Juga ya. Usia warga negara tidak mempengaruhi kebutuhan untuk membayarpajak penghasilan pribadi.

Namun, pembeli properti dapat memperoleh kembali 13% dari jumlah yang ditransfer untuk pembelian perumahan. Ini adalah permintaan pengurangan pajak. Itu bergantung pada seseorang jika:

• pembeli membayar pajak penghasilan pribadi sebesar 13% dari gajinya;
• perumahan dibeli atas nama pemohon dan atas biaya sendiri;
• warga negara memiliki tempat kerja resmi yang tetap;
• calon penerima potongan memiliki kewarganegaraan Federasi Rusia.

Pada saat yang sama, total lebih dari 260.000 rubel tidak dapat dikembalikan dalam bentuk pengembalian properti. Itu tidak semua. Seseorang tidak dapat mengklaim pengurangan melebihi pajak yang tercantum pada tahun tertentu.

Cara mengklaim pengurangan

Pajak apa saat membeli apartemen, dan dalam kondisi apa harus dibayar, telah dibahas di atas. Bagaimana cara mendapatkan potongan pajak?

Pembeli rumah harus:

1. Buat paket dokumen dari formulir yang ditetapkan.
2. Isi dan kirimkan aplikasi ke departemen lokal Layanan Pajak Federal.
3. Dapatkan tanggapan dari kantor pajak mengenai pemberian potongan.
4. Tunggu transfer uang ke rekening yang ditentukan.

Ini sebenarnya lebih mudah daripada yang terlihat. Masalah dapat muncul hanya pada tahap persiapan dokumen untuk pengurangan. Mereka selalu berbeda. Lebih baik mengklarifikasi informasi yang lebih akurat tentang kasus tertentu dengan Layanan Pajak Federal.

Tanggal Jatuh Tempo Pajak

Apakah mereka membayar pajak saat membeli properti di Federasi Rusia? Ya, meski tidak selalu. Selain itu, tidak disarankan untuk melakukan perhitungan sendiri. Warga berisiko membuat kesalahan.

SebelumnyaKapan Anda perlu membayar untuk penjualan rumah? Biasanya informasi ini ditunjukkan dalam perintah pembayaran yang dikirim. Anda harus mengajukan permohonan dengan pernyataan dalam bentuk 3-NDFL sesegera mungkin. Sebagai aturan, pendapatan harus dilaporkan sebelum 30 April, pada tahun setelah periode pembelian dan penjualan terjadi.

Hasil

Perpajakan di Rusia menimbulkan banyak pertanyaan di kalangan penduduk. Artikel tersebut menyajikan semua kemungkinan kasus yang terkait dengan perpajakan saat menyimpulkan transaksi pembelian dan penjualan real estat. Semua contoh di atas relevan untuk semua "real estate", dan bukan hanya untuk perumahan.

Apakah ada cara lain untuk membebaskan pajak penghasilan pribadi secara hukum? Tidak. Jika penjual tidak membayar pajak penghasilan tepat waktu, dia harus menghadapi denda. Biasanya 30% dari hutang ke Layanan Pajak Federal.