Modal bank: definisi, arti, dan jenisnya. Modal bank komersial

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Istilah "bank komersial" berasal dari awal perbankan. Ini disebabkan oleh fakta bahwa organisasi kredit kemudian melayani terutama perdagangan, dan hanya kemudian - produksi industri. Saat ini, bank umum adalah lembaga yang melakukan hingga 200 transaksi keuangan, yang utamanya adalah menerima dana untuk simpanan, pinjaman, dan layanan pengelolaan kas. Segala jenis kegiatan organisasi semacam itu tidak mungkin dilakukan tanpa ketersediaan modal. Mari kita lihat lebih dekat konsep ini.

Berapa modal bank umum?

Modal adalah penjumlahan dari semua sumber dana bank. Dari sini dibagi menjadi dua kategori besar:

1. Perbankan sendiri.

2. Tertarik:

• deposit - dana yang disimpan di rekening klien organisasi perbankan;
• non-deposit - dana yang diterima di brankas bank dari pembayaran kembali pinjaman oleh krediturnya, serta dari penjualan kewajiban hutang mereka sendiri.

Kecukupan modal bank adalah indikator paling penting dari keandalannya; menentukan kemampuan untuk mengatasi kemungkinan finansialmasalah mereka sendiri, dan tidak merugikan klien mereka. Rasio kecukupan modal N1.0 telah diperkenalkan untuk lembaga kredit Rusia. Nilai minimum yang diizinkan adalah 8%. Jika H1.0 dari bank mana pun turun di bawah 2%, lisensinya segera dicabut.

Sekarang mari kita berurusan dengan modal ekuitas bank-bank Rusia.

Konsep "modal sendiri"

Ekuitas, pada gilirannya, adalah jumlah dari beberapa komponen:

• dana wajib;
• tambahan modal;
• dana cadangan;
• cadangan asuransi;
• dana khusus;
• laba tidak dibagikan selama periode pelaporan.

Modal ekuitas bank rata-rata mencakup 10-20% dari total kebutuhan dana mereka. Hal ini disebabkan oleh hal-hal berikut:

• Bank adalah perantara di pasar keuangan, mereka bekerja terutama dengan menarik daripada dana mereka sendiri.
• Aset bank sangat likuid dan cepat dipasarkan, sehingga modal ekuitas dalam jumlah besar tidak diperlukan.
• Probabilitas penurunan tajam dalam bagian dana yang ditarik sangat kecil - penarikan massal uang dari simpanan oleh penduduk tidak mungkin terjadi karena sistem asuransi simpanan yang ada.

Mari kita menganalisis setiap komponen modal ekuitas bank secara lebih rinci.

Modal Saham

Pembentukan modal dasar disebabkan oleh penerbitan saham biasa dan saham preferen. Semua surat berharga harus didaftarkan. Edisi pertama harus terdiri dari saham biasa saja dan didistribusikan di antara para pendiri, edisi berikutnya - di antara warga Federasi Rusia dan non-penduduk, entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga non-pemerintah dan perusahaan negara.

Perbedaan antara sekuritas biasa dan preferen adalah sebagai berikut:

• Pemilik saham biasa berhak memberikan suara dalam rapat pemegang saham dan berhak menerima dividen. Namun, pembayaran kepadanya hanya akan diperoleh setelah dividen diperoleh pemilik saham preferen.
• Pemilik sekuritas preferen ini tidak berhak memberikan suara dalam rapat pemegang saham, tetapi dia dibayar sejumlah dividen tetap, dan dia dapat mengajukan klaim properti di pengadilan ketika bank dilikuidasi.

Jika bank adalah modal saham, maka modal dasarnya terdiri dari kontribusi saham tertentu oleh para pendiri. Dalam hal didirikan dengan daya tarik investasi asing, diperbolehkan untuk menyimpan sebagian darinya dalam mata uang asing.

Cadangan dan dana lainnya

Tujuan membuat dana cadangan adalah untuk mengkompensasi kerugian finansial pada operasi aktif. Jika jumlah pendapatan yang diterima lebih rendah dari yang direncanakan, maka dana dari sini digunakan untuk membayar dividen saham preferen dan bunga obligasi.

Dana lainnya dibentuk hanya dengan mengorbankan keuntungan bank. Prosedur pembuatan dan penggunaannya diatur secara ketat oleh tindakan legislatif Federasi Rusia.

Tambahan modal

Modal tambahan adalah jumlah total yang dibentuk oleh:

• Harga properti yang diterima oleh bank untuk penggunaan gratis dari individu dan badan hukum.
• Premi saham - terjadi ketika nilai saham saat diterbitkan lebih tinggi dari par.
• Peningkatan nilai properti organisasi perbankan selama revaluasi berikutnya.

Cadangan asuransi

Cadangan asuransi harus dibentuk dengan mengorbankan keuntungan bank - ini diatribusikan oleh undang-undang. Tujuan utama mereka adalah untuk mengurangi konsekuensi keuangan negatif dari penurunan nilai aset apapun.

Kategori ini terdiri dari cadangan:

• Untuk kemungkinan kerugian pinjaman.
• Sesuai dengan piutang.
• Untuk kemungkinan depresiasi saham dan obligasi, dll.

Laba ditahan

Penghasilan yang tidak dibagikan selama periode pelaporan, sisa laba setelah pembayaran seluruh beban pajak, dapat diatribusikan dengan benar ke dana lembaga kredit itu sendiri. Bank dapat menggunakan pendapatan ini untuk kepentingannya sendiri.

Fungsi ekuitas

Ekuitas bank melakukan sejumlah fungsi penting:

• Revolving - organisasi perbankan menginvestasikan dana klien dalam sejumlah operasi yang menguntungkan, yang mendatangkan pendapatan baik bagi dirinya sendiri maupun bagi deposan.
• Operasional - itu adalah modal ekuitas yang dimaksudkan untuk menjadi sumber utama sumber daya tunai untuk kreditorganisasi.
• Asuransi - dana sendiri membantu bank untuk tetap bertahan jika terjadi kesulitan keuangan.

Bank dan modal bersalin

Sebagai penutup, mari kita bicara tentang modal bersalin - dukungan keuangan untuk keluarga, berbagai insentif pemerintah untuk meningkatkan angka kelahiran. Tentu, itu tidak berlaku untuk dana bank, tetapi milik kliennya. Jumlah ini, yang untuk 2017 adalah 453.026 rubel, dibayarkan kepada orang tua atau orang tua angkat setelah kelahiran atau adopsi anak kedua. Sertifikat pribadi "Modal bersalin" dapat digunakan untuk hal-hal berikut:

• Pembentukan bagian yang didanai dari pensiun orang tua.
• Meningkatkan kondisi kehidupan keluarga.
• Membayar pendidikan anak.

Mari kita daftar bank-bank utama yang bekerja dengan modal bersalin:

• DeltaCredit - sertifikat bersalin dapat digunakan untuk pelunasan hipotek awal.
• "UniCredit" - modal digunakan untuk membayar kembali pinjaman saat membeli rumah di pasar sekunder.
• Sberbank - sertifikat digunakan tidak hanya untuk membayar pinjaman hipotek yang ada untuk membeli apartemen di gedung baru atau di pasar sekunder, tetapi juga untuk membayar uang muka.
• "VTB-24" - modal bersalin dapat menjadi uang muka dan jumlah untuk melunasi hipotek yang sudah diambil.
• "Pembukaan" - di sini Anda hanya dapat menukarkan sebagian sertifikat keluargahipotek.

Modal bank adalah sejumlah dana sendiri, yang terdiri dari beberapa unsur. Sehubungan dengan organisasi kredit, ia memiliki sejumlah fitur dan fungsi karakteristik, yang juga kami analisis dalam materi ini.