Pesanan pembayaran: mengisi pesanan, tujuan

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Perintah pembayaran disebutkan dalam Peraturan Bank Sentral No. 383-P Tahun 2012. Dokumen setelmen ini dibuat di lembaga perbankan untuk melakukan sebagian transfer dana. Pertimbangkan lebih lanjut fitur perintah pembayaran.

Informasi umum

Untuk pembentukan perintah pembayaran, penerimaan sebagian dari pembayar diperlukan dan tidak adanya jumlah dana yang diperlukan di akun. Dokumen dalam praktek perbankan ini ditetapkan sebagai perintah yang belum dieksekusi sampai waktu tertentu.

Prosedur untuk mengeluarkan perintah pembayaran mirip dengan prosedur yang disediakan untuk mengisi kertas penyelesaian.

Semua salinan dokumen harus memiliki cap bank, tanda tangan pejabat yang bertanggung jawab dan tanggal. Salinan pertama disertifikasi dengan tanda tangan karyawan bank. Formulir pesanan pembayaran memiliki kode 0401066.

Nuansa

Di bagian depan pesanan pembayaran bertanda "pembayaran sebagian". Di sisi sebaliknya, petugas bank yang bertanggung jawab membuat entri tentang transfer sebagian. Secara khusus, nomor pembayaran, nomor dan tanggal pesanan, jumlah dan jumlah saldo ditunjukkan. Data ini disertifikasi dengan tanda tangan karyawan.

Penyimpanandokumen

Saat mentransfer dana atas nama salinan pertama pesanan, yang melaluinya pembayaran dilakukan, tetap ada dalam dokumen bank. Salinan terakhir digunakan sebagai lampiran pada rekening koran pembayar.

Saat melakukan pembayaran terakhir atas suatu pesanan, salinan pertama dari pesanan tersebut, bersama dengan salinan pertama dari pesanan ini, disimpan dalam dokumen bank. Salinan yang tersisa diberikan kepada pembayar bersama dengan salinan terakhir dari pesanan tunai, yang dilampirkan pada kutipan dari l / s.

Dokumen untuk dihapus

Perlu dikatakan bahwa pesanan tunai untuk mendebet dana jarang digunakan dalam praktik perbankan. Dokumen dibuat dalam sistem otomatis organisasi keuangan dan jenis operasi tertentu dipilih:

• Membayar pemasok.
• Penyelesaian kredit/pinjaman.
• Transfer pembayaran pajak.
• Pengembalian dana kepada pembeli.
• Penyelesaian lainnya dengan rekanan.
• Transfer ke rekening perusahaan lain.
• Gaji.
• Transfer dana ke pihak yang bertanggung jawab.
• Penghapusan dana non tunai lainnya.

Mengisi pesanan pembayaran untuk pendebitan dilakukan berdasarkan laporan bank. Saat mendaftar, dianggap transfer telah dilakukan dan dikonfirmasi oleh dokumen terkait.

Pesanan penerimaan dana

Diterbitkan di atas kertas yang berbeda dari pesanan yang masuk. Perlu dicatat bahwa perintah pembayaran untuk penerimaan uang dan pesanan digunakandengan frekuensi yang hampir sama.

Seperti pada kasus sebelumnya, saat membuat dokumen, jenis operasi yang sesuai dipilih:

• Pembayaran dari pembeli.
• Penyelesaian kredit/pinjaman.
• Pengembalian dana pemasok.
• Penyelesaian lainnya dengan rekanan.
• Hasil penjualan dari pinjaman bank dan kartu pembayaran.
• Pengumpulan dana.
• Akuisisi mata uang asing.
• Hasil dari penjualan mata uang asing.
• Transfer non tunai lainnya.

Contoh

Mari kita perhatikan fitur-fitur urutan yang digunakan untuk pengumpulan dana. Dokumen ini tidak menyertakan detail pembayaran. Dana ditransfer antar rekening uang. Saat menentukan item yang sesuai, Anda dapat memilih salah satu sub-akun 57 dari akun "Transfer dalam perjalanan".

Selama operasi pengumpulan kas, transaksi dihasilkan:

- dB ch. 51 cd sc. 57 - dengan jumlah yang disetorkan ke rekening bank.

Uang masuk ke akun 57 ketika transaksi penagihan dicerminkan oleh pesanan tunai (pesanan pengeluaran) dari jenis yang sesuai. Pada saat yang sama, ketika dipilih dan sub-akun yang sesuai 57 dari akun ditunjukkan, posting dibuat:

- dB ch. 57 cd sc. 50 - untuk jumlah dana yang terkumpul.

Fitur desain

Dalam hal pembayaran sebagian pada semua contoh pesanan yang diturunkan:

• Detail bank.
• Jumlah transaksi yang dilakukan.
• Tanda tangan petugas yang bertanggung jawab.

Salinan pertama harus disertifikasi oleh karyawan organisasi perbankan yang mengontrol pelaksanaan pesanan. Prasasti pembayaran sebagian harus ditunjukkan di bagian atas, di sisi kanan sisi depan.

Pesanan pembayaran

Ini adalah dokumen penyelesaian yang menyatakan perintah tertulis dari pemegang rekening yang dikirim ke organisasi perbankan untuk mentransfer sejumlah tertentu ke rekening penerima. Yang terakhir dapat dibuka di bank ini atau bank lain.

Eksekusi pesanan dilakukan dalam jangka waktu yang ditentukan oleh hukum, atau dalam jangka waktu lain yang lebih pendek, jika ditentukan dalam perjanjian layanan akun atau ditentukan oleh bea cukai.

Dokumen pembayaran ini digunakan untuk mentransfer dana:

• Untuk penyediaan barang, penyediaan jasa, produksi karya.
• Untuk anggaran tingkat mana pun, dana di luar anggaran.
• Untuk tujuan pengembalian / penempatan pinjaman / pinjaman, membayar bunga atas dana pinjaman.
• Untuk tujuan lain yang diatur dalam kontrak atau hukum.

Sesuai dengan kontrak utama, pesanan dapat digunakan untuk mentransfer uang muka (pembayaran di muka) layanan, pekerjaan, barang, atau untuk melakukan transaksi penyelesaian berkala. Dokumen dapat disajikan dalam waktu 10 hari (kalender). Hitung mundur dimulai dari hari berikutnya setelah tanggal keluar.

Pesanan pembayaran dan perintah pembayaran: perbedaan

Kedua dokumen ini memiliki satu kesamaan. Baik perintah maupun perintah digunakan sebagai cara untuk melaksanakantransaksi yang melibatkan pembayaran sebagian. Namun, dokumen tersebut memiliki perbedaan yang signifikan.

Yang pertama adalah bahwa perintah pembayaran tidak dapat digunakan untuk membayar penuh faktur atau tanda terima. Sebaliknya, perintah pembayaran biasanya melakukan fungsi seperti itu.

Perintah pembayaran adalah transfer uang langsung. Pada saat yang sama, tidak diharapkan bahwa klien organisasi perbankan mengeluarkan perintah untuk melakukan transaksi penyelesaian. Perintah pembayaran, pada gilirannya, menyediakan transfer ke struktur perbankan hak untuk mentransfer uang dari akun klien ke akun lain.

Perintah pembayaran dapat digunakan, misalnya, oleh otoritas kehakiman. Pihak berwenang berlaku untuk organisasi perbankan dengan permintaan untuk mendebet jumlah tertentu dari rekening debitur demi orang lain atau struktur apa pun. Pada saat yang sama, pemegang akun tidak diberitahu sebelumnya tentang operasi yang akan dilakukan dengan uangnya. Dia bisa belajar tentang transfer setelah transfer dana, yaitu pada saat eksekusi perintah. Misalnya, itu bisa berupa notifikasi SMS. Dia mungkin tidak mengetahui tentang operasi sampai dia mengunjungi struktur perbankan (jika, misalnya, bank seluler tidak diinstal).

Dengan demikian, perintah pembayaran dan instruksi adalah dokumen dari konten yang berbeda. Mereka dapat dieksekusi secara independen satu sama lain atau menjadi sekuritas penyelesaian yang saling berhubungan.