Apa itu leasing secara sederhana?

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Saat ini, banyak kata asing telah memasuki percakapan kita sehari-hari: leasing, pemasaran, pembinaan dan banyak lainnya. Dan tidak apa-apa. Apa leasing (berasal dari kata bahasa Inggris untuk sewa, yang diterjemahkan sebagai "sewa") dengan kata-kata sederhana? Kami akan mencoba menjelaskan kepada mereka yang tertarik dengan masalah ini. Singkatnya, leasing adalah penyewaan perumahan, peralatan atau kendaraan dengan kemungkinan pembelian kembali di masa depan. Artinya, ini adalah instrumen keuangan yang secara sempurna menggabungkan dua kemungkinan - sewa dan pembelian jangka panjang. Baca lebih lanjut tentang semua aspek masalah ini di artikel.

Esensi

Tidak tahu apa itu leasing? Semuanya sangat sederhana. Perusahaan leasing, setelah memperoleh properti tertentu dari penjual (misalnya, real estat, peralatan atau kendaraan), mentransfernya untuk waktu yang lama untuk digunakan oleh konsumen (yaitu, ke pihak ketiga dalam rantai ini).

Penting! Klien (yaitu, konsumen layanan keuangan) yang memilih penjual.

Selama jangka waktu perjanjian leasingklien (atau penyewa) terus-menerus dan sistematis melakukan pembayaran, dalam hal apa pun tidak melewatkannya (jika tidak, ia dapat dibiarkan tanpa barang). Jika pada akhir kontrak, konsumen membayar penuh biaya dari apa yang dia sewa; serta sejumlah uang tertentu (yang telah ditentukan sebelumnya dan dicatat dalam dokumen) dari perusahaan leasing untuk kesempatan untuk mengoperasikannya, maka properti itu menjadi milik penyewa secara sah.

Instrumen keuangan seperti itu sangat bermanfaat bagi perusahaan kecil. Dalam leasing, pembayaran awal untuk kemungkinan penggunaan properti yang disewa adalah sekitar 20-30% dari nilai totalnya. Selain itu, organisasi yang terlibat dalam leasing, mengambil bagian dari biaya untuk dirinya sendiri. Setelah 5 tahun (untuk periode seperti itulah kontrak paling sering dibuat), perusahaan kecil ini menjadi pemilik tunggal dan penuh dari properti yang disewanya.

Bagaimana sewa berbeda dari sewa sederhana

Apa itu sewa? Anda sementara menggunakan beberapa properti milik pemilik untuk jumlah tertentu yang ditentukan dalam kontrak. Lakukan pembayaran setiap bulan, tetapi dibebaskan dari uang muka. Di akhir masa sewa, Anda cukup mengembalikan barang yang disewa kepada pemiliknya dan hanya itu.

Apa itu leasing? Ini juga semacam sewa, hanya dengan hak untuk membeli properti atau memperolehnya secara bertahap dalam kepemilikan penuh.

Penting! Pertama, leasing tanpa uang muka tidak mungkin. Di-kedua, penyewa dapat menjadi pemilik penuh dari properti yang disewa hanya setelah penebusan penuh.

Bagaimana leasing berbeda dari pinjaman

Baik dalam hal leasing maupun dalam hal pinjaman, untuk menerima properti untuk digunakan, konsumen harus melakukan pembayaran rutin yang telah disepakati sebelumnya dan dicatat dalam dokumen, yang pada akhirnya akan menutupi biaya penuh dari subjek kontrak. Inilah yang menyatukan mereka. Tapi ada juga perbedaan:

• Dengan membeli properti ini atau itu secara kredit, peminjam langsung menjadi pemilik dalam semalam. Ketika leasing, selama seluruh jangka waktu perjanjian, objek tetap menjadi milik lessor dan dapat mengubah kepemilikan hanya setelah waktu tertentu.
• Dalam hal transaksi leasing, tidak diperlukan agunan. Kredit tidak bisa membanggakan ini. Selain itu, rencana cicilan yang panjang untuk leasing secara signifikan mengurangi jumlah pembayaran dan dengan demikian memungkinkan konsumen untuk mengelola aset perusahaannya dengan cara terbaik.

• Sebuah organisasi kredit memberikan uang kepada peminjam untuk membeli properti tertentu. Lessor, di sisi lain, memperoleh objek leasing dan mentransfernya ke penggunaan konsumen dengan hak penebusan berikutnya.
• Biaya pelayanan dan pemeliharaan pokok pinjaman ditanggung sepenuhnya oleh peminjam. Dalam hal leasing, semua kegiatan tersebut dapat dilakukan "di pundak mereka" oleh lessor. Atau mungkin tidak menerimanya - begitulah Anda setuju.
• Paket dokumen untuk mendapatkan pinjaman secara signifikanlebih besar dibandingkan dengan leasing. Ya, dan uang mukanya jauh lebih tinggi.
• Suku bunga pinjaman dan biaya akhir properti (dibandingkan dengan harga sebenarnya) jauh lebih tinggi daripada transaksi leasing.

Catatan! Total biaya aset sewaan adalah jumlah dari harga sebenarnya dan biaya pemeliharaan.

Variasi leasing

Tergantung pada tindakan apa transaksi leasing berakhir, ada dua jenisnya:

• Keuangan. Inti dari jenis ini terletak pada kenyataan bahwa konsumen menyanggupi, pada akhir masa sewa, untuk menebus aset yang disewa dengan harga tertentu yang ditentukan dalam kontrak. Artinya, untuk menjadi pemilik penuh dan satu-satunya. Sebagai aturan, properti membebankan penyewa pada nilai sisa, yang diperoleh dengan mengurangkan pembayaran sewa yang telah dibayarkan dari total biaya.
• Operasional. Dalam hal ini, dapat dipahami bahwa penyewa tidak membayar untuk aset yang disewa itu sendiri, tetapi secara eksklusif untuk sewanya. Di akhir kontrak, properti dikembalikan ke lessor.

Ada tiga jenis leasing keuangan:

• Sebagian. Dalam hal ini, penyewalah yang membayar semua biaya yang terkait dengan servis properti yang disewa.
• Penuh. Dalam hal ini, lessor menanggung semua biaya yang terkait dengan servis objek yang disewa.
• Internasional (perjanjian dibuat oleh perusahaan dari Rusia dan negara lain) atau domestik (para pihak dalam transaksi leasing hanyaPerusahaan Rusia).

Untuk individu

Apa itu leasing untuk perorangan? Singkatnya, ini adalah sewa keuangan, di mana seorang individu dapat menggunakan hak untuk membeli atau secara bertahap memperoleh objek menjadi kepemilikan. Dan jika lebih detail, maka tampilannya seperti ini:

• .
• Permintaan seseorang dipertimbangkan oleh perusahaan dan kesepakatan dibuat dengannya. Menurut ketentuan perjanjian, lessor memperoleh properti yang ditunjukkan oleh lessee, dan kemudian mentransfer objek untuk penggunaan warga dengan biaya tertentu dan untuk jangka waktu tertentu.
• Pada akhir transaksi, seseorang dapat membeli aset sewaan dengan nilai sisa, atau mengembalikannya ke lessor.

Semuanya sangat sederhana dan terjangkau. Artinya, ternyata leasing untuk individu melibatkan masuknya setiap warga negara Rusia (jika dia mau) ke dalam hubungan hukum leasing, asalkan dia mematuhi semua persyaratan kontrak.

Dokumen yang diperlukan untuk mengajukan leasing untuk perorangan

Daftar dokumen yang diperlukan:

• Dokumen identitas, yaitu paspor sipil dan salinannya (semua halaman tanpa kecuali).
• Kuisioner selesai tanpa kesalahan.
• Dokumen kedua yang membuktikan identitas dan memiliki foto yang tersedia (misalnya paspor).
• Sertifikat yang menunjukkan sumber pendapatan (misalnya, kontrak kerja atau salinan buku kerja).
• Dokumen yang menunjukkan jumlah total pendapatan untuk periode tertentu (misalnya, sertifikat 2 pajak penghasilan pribadi).

Catatan! Pertama: dalam hubungan hukum leasing, usia klien tidak menjadi masalah. Kedua, dalam kasus transaksi seperti itu, risiko lessor dikurangi menjadi nol, karena dalam kasus non-pembayaran, lessee hanya menolak sewa, dan properti tetap menjadi milik penyedia layanan dalam hal apa pun.

Sewa untuk badan hukum

Leasing untuk badan hukum tidak lebih dari hubungan hukum antara perusahaan dan organisasi leasing yang menyediakan peralatan, kendaraan dan benda-benda dalam sewa jangka panjang dengan hak untuk membelinya di masa depan.

Ini adalah instrumen keuangan yang sangat nyaman yang memungkinkan Anda dengan cepat, tanpa mengalihkan modal kerja utama, memperoleh properti tertentu, sehingga mengurangi beban pajak. Faktor inilah yang menentukan dalam memilih bank lending atau leasing.

Dokumen yang diperlukan untuk membuat perjanjian untuk badan hukum

Saat membuat perjanjian leasing, paket dokumen termasuk salinan neraca untuk lima periode pelaporan terakhir (lebih tepatnya, kuartal) dengan tanda wajib Inspektorat Pajak, ekstrak dari Daftarpemegang saham (jika itu adalah perusahaan saham gabungan), serta salinan dokumen-dokumen berikut:

• sertifikat dengan indikasi yang tepat dari rekening terbuka perusahaan;
• sertifikat pendaftaran di otoritas pajak;
• paspor sipil manajer, kepala akuntan dan semua orang yang memiliki hak untuk menandatangani dokumen;
• sertifikat pendaftaran negara.

Keuntungan leasing untuk badan hukum

Saat membuat perjanjian dengan perusahaan leasing, badan hukum memiliki banyak keuntungan:

• Tidak memerlukan pengeluaran keuangan yang besar dalam satu waktu.
• Sangat sering, penyedia layanan menawarkan diskon yang bagus untuk leasing.
• Kapasitas produksi ditingkatkan dengan cepat.
• Anda dapat mengandalkan bantuan penyedia layanan dalam hal bea cukai mesin atau peralatan yang disewa, serta pendaftarannya.
• Sistem pembayaran yang disepakati yang agak fleksibel yang memperhitungkan banyak fitur bisnis (misalnya, musimnya).
• Beban pajak dioptimalkan dengan mengurangi basis kena pajak.
• Penyedia layanan memberikan layanan garansi untuk mobil yang disewa, peralatan atau mesin yang disewa.
• Setelah berakhirnya perjanjian, penyewa dapat mengembalikan properti ke penyedia layanan, atau menebus objek sewaan, atau menukarnya dengan yang serupa, tetapi hanya yang baru. Artinya, konsumen memiliki tiga pilihan cara menangani objek tersebut.

Apa itu kontrak

Kontrak apa pun memperbaiki poin utama interaksi antara para pihak (dalam kasus kami, ini adalah lessor dan lessee). Dokumen ini harus menyertakan item berikut:

• Detail pihak yang bertransaksi dan nomor kontak.
• Deskripsi lengkap tentang subjek transaksi.
• Durasi sewa pembiayaan dengan tanggal yang tepat.
• Tata cara melakukan pembayaran dan jumlah pembayaran.
• Kewajiban para pihak, yaitu lessor dan lessee.

• Dengan syarat apa properti akan dikembalikan atau ditebus di akhir transaksi.
• Dalam hal apa kontrak dapat dihentikan.
• Syarat tambahan yang tergantung pada apa sebenarnya subjek leasing.
• Pen alti.
• Tanggal penandatanganan kontrak dan penandatanganan (dengan transkrip) masing-masing peserta.

Penting! Perjanjian sewa yang ditandatangani harus terdaftar di Rosreestr.

Seluk-beluk STNK

Saat menyewa mobil, hal-hal mendasar berikut ini penting:

Biaya awal (muka). Itu harus dibayar atas nama lessor bahkan sebelum transfer properti ke lessee. Ini harus diatur dalam kontrak. Jumlahnya bisa sekitar 50% dari nilai aset yang disewakan. Jika konsumen membayar dalam jumlah besar, otoritas pajak dapat mengkualifikasi ulang perjanjian sewa untuk perjanjian jual beli (dengan angsuran selamapembayaran) dengan segala konsekuensinya

Penting! Penawaran tanpa pembayaran di muka akan mengingatkan Anda. Ini sangat langka.

• Jangka waktu sewa finansial. Bisa 1-5 tahun.
• Prosedur (yaitu jadwal) untuk melakukan pembayaran bulanan. Ukurannya biasanya sekitar 5-6% dari total harga kendaraan.
• Penentuan nilai sisa properti. Bisa 70-80% dari harga mobil.
• Biaya operasional (yaitu, untuk pajak transportasi, perbaikan kendaraan saat ini, inspeksi teknisnya, serta denda polisi lalu lintas). Semua ini dapat dipikul oleh penyewa. Jika biaya ini ditanggung oleh lessor, maka biaya perawatan akan ditambahkan ke total biaya kendaraan.
• Pembatasan yang terkait dengan tindakan tertentu sehubungan dengan subjek leasing. Hal ini mengacu pada larangan keberangkatan atau ekspor kendaraan ke luar negeri tanpa persetujuan dan pendaftaran terlebih dahulu dari kendaraan sebagai warisan atau gadai.
• Penarikan subjek leasing. Hal ini dapat terjadi kapan saja (tentu saja, selama periode perjanjian leasing) jika persyaratan kontrak dilanggar sampai batas tertentu. Hanya dengan cara ini dan tidak ada yang lain. Ya, leasing mobil adalah bisnis tanpa kompromi.

Catatan! Dalam kasus penarikan, tidak akan ada proses. Jangan menunggu. Kendaraan itu dilepas begitu saja. Selain itu, pengembalian jumlah yang sudah dibayarkan tidak disediakan.

Kemungkinan hukuman. Merekadapat mengikuti jika terjadi kerusakan pada properti lessor. Dan memang seharusnya begitu

Leasing mobil sebagai instrumen keuangan telah dikenal sejak lama. Tapi, anehnya, mereka terutama digunakan oleh badan hukum. Menurut banyak pakar pasar otomotif, sekaranglah saatnya individu mulai memasuki hubungan hukum leasing. Kenapa tidak? Apalagi sewa mobil untuk perorangan memiliki banyak keuntungan.

Seluk-beluk pendaftaran real estat dalam leasing

Layanan ini baru mulai populer. Meskipun sebelumnya undang-undang tidak melarang penggunaan real estat sebagai subjek leasing (misalnya, pondok di luar kota, apartemen atau bahkan tempat non-perumahan). Selain itu, biaya objek dapat mencapai hingga 50 juta rubel, dan jangka waktu kontrak bisa sepuluh tahun. Saat ini, relevansi leasing real estat dikaitkan dengan fakta bahwa itu telah tersedia untuk individu. Hidup tidak berhenti.

Bank mulai menawarkan sewa perumahan kepada masyarakat, prosedur pendaftarannya tidak jauh berbeda dengan kontrak standar. Untuk memahami apa itu leasing real estat, mari kita lihat algoritme tindakan dalam hubungan hukum seperti itu:

• Konsumen menemukan properti yang sesuai.
• Bank, berdasarkan aplikasi dari klien, membeli perumahan untuk dananya sendiri dan mentransfernya ke penyewa dengan sewa finansial.
• Setelah perjanjian berakhir, konsumen membeli properti di sisabiaya.

Penting! Pengembalian properti hanya dapat dilakukan jika penyewa mengalami kebangkrutan finansial. Dalam kasus situasi seperti itu, dua kontrak awalnya dibuat dengan klien: satu untuk pembelian perumahan dengan pembayaran yang ditangguhkan dan yang kedua, yang menyediakan sewa jangka panjang real estat dan dengan pembeliannya di masa depan.

Penutup

Leasing peralatan, kendaraan atau real estate, sebagai lawan dari pinjaman bank, adalah instrumen keuangan yang cukup efektif yang memungkinkan Anda untuk mengembangkan bisnis Anda. Dengan itu, Anda dapat memperluas kapasitas produksi dan memperkenalkan teknologi baru ke dalam produksi. Tentu saja, dalam hubungan hukum seperti itu ada kekhususan tertentu dari entri leasing akuntansi, yang sepenuhnya bergantung pada ketentuan kontrak.