Н1 - rasio kecukupan modal. Standar H1: nilai

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Untuk membuat bank, Anda perlu membentuk dana resmi. Ini adalah jumlah minimum dana yang diperlukan untuk melakukan aktivitas. Menurut undang-undang Federasi Rusia, volumenya adalah 5 juta euro dalam rubel. Menurut volume modal organisasi, kemungkinan pertumbuhan dan perkembangannya ditentukan. Untuk melakukan ini, ada indikator khusus kecukupan dana sendiri. Baca terus untuk mengetahui apa itu standar H1 dan bagaimana cara menghitungnya.

Modal bank

Sudah termasuk jumlah dana sendiri dan dana tambahan. Indikator ini dihitung dengan menggunakan rumus berikut:

UK=OK + DC, dimana:

UK - modal bank, OK - jumlah dana sendiri, DK - tambahan modal.

Sumber pembentukan MC untuk bank dalam bentuk JSC:

• nilai nominal saham biasa yang benar-benar ditempatkan di pasar;
• share premium;
• nilai nominal saham preferen, asalkan dalam dokumen pendirian ditentukan bahwa mereka diperbolehkan untuk tidak membayar dividen, jika hal ini tidak menyebabkan pembentukan hutang kepada pemegang efek;
• dana yang dibentuk atas permintaan Bank Sentral;
• laba tahun berjalan, yang dikonfirmasi oleh auditor;
• perbedaan antara UK dan UK, jika setelah reorganisasi jumlah dana bank sendiri berkurang.

Sumber pembentukan IC untuk bank berbentuk LLC adalah pembayaran saham pendiri.

Peraturan ekonomi

Bank Sentral secara teratur menganalisis jumlah dana sendiri dari lembaga kredit. Itu harus sesuai dengan indikator yang ditentukan dalam Instruksi No. 1 "Tentang Tata Cara Pengaturan Kegiatan Bank." Yang paling penting adalah H1, rasio kecukupan modal. Ini mengatur risiko kebangkrutan bank, menunjukkan jumlah minimum ekuitas yang diperlukan untuk menutupi kerugian. Perhitungan standar H1 dilakukan dengan rumus sebagai berikut:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + p.8807 + p.8957 + PK + CRV + p.8992 + 10 x OR + PP), dimana:

1. SK - modal bank;
2. Cree - faktor risiko aset AI-th;
3. hal. - nomor baris dalam pelaporan;
4. risiko:

• KRV - untuk kewajiban kontinjensi;
• KRS - untuk transaksi mendesak;
• ATAU - operasional;
• РР - pasar;
• PC - peningkatan koefisien.

H1 - rasio kecukupan modal - untuk bank dengan ekuitas di atas EUR 5 juta harus 10%. Jika AC lebih kecil, maka nilai koefisiennya harus 11% atau lebih.

Menurut metodologi Komite Basel, levelkecukupan dihitung secara terpisah untuk ibukota tingkat pertama dan kedua. Pertama, volume saham yang dibeli kembali, dana cadangan, dan laba tahun-tahun vulgar dihitung. Modal pelengkap termasuk cadangan revaluasi, cadangan rugi dan berbagai sekuritas hibrida.

Rasio likuiditas

Standar H2 ditentukan oleh rasio aset yang sangat likuid dan jumlah kewajiban permintaan:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), dimana:

Н2 – rasio likuiditas instan;

La - aset yang sangat likuid (uang tunai, logam mulia, mata uang asing, saldo nostro; saldo pada rekening koresponden di Bank Sentral; investasi pada surat berharga pemerintah);

Bv – 20% dari saldo akun permintaan;

Bv1 – saldo minimum total dana pada rekening demand perorangan dan badan hukum.

Nilai H2 yang dihitung harus 15% atau lebih.

Rasio likuiditas saat ini:

H3=La / (Dari - 0,5 x Bv1)

dimana:

Dari - kewajiban permintaan dengan jangka waktu hingga 30 hari: saldo pada rekening giro, "loro", simpanan dan simpanan; pinjaman, jaminan dan jaminan dan kewajiban lainnya;

Bv1 – saldo minimum total dana pada rekening permintaan individu dan badan hukum hingga satu bulan.

Nilai koefisien yang dihitung harus kurang dari 50%.

Rasio likuiditas jangka panjang dihitung untuk kewajiban dan pinjaman yang jatuh tempo lebih dari 12 bulan:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), dimana:

Kr - pinjaman yang diberikan oleh bank dalam rubel dan mata uang asing. Angka ini juga harus mencakup 50% dari bank garansi dan garansi dengan masa berlaku yang sama;

D - simpanan dan pinjaman yang diterima;

O - jumlah total saldo minimum pada akun dengan jangka waktu hingga 1 tahun.

Rasio yang dihitung harus kurang dari 120%.

Bank yang direhabilitasi tidak memenuhi rasio cakupan kewajiban H1

Hal ini ditunjukkan oleh hasil analisis keuangan lembaga perkreditan. Secara khusus, Mosoblbank tidak mematuhi standar H1 pada bulan Februari. Nilai koefisien lembaga kredit sama dengan 0%, dengan persyaratan 10%. Organisasi juga kekurangan modal dasar, modal tetap, aset likuid jangka panjang. Hal-hal tidak lebih baik di Finance Business Bank. Indikator likuiditas saat ini melebihi nilai yang dipersyaratkan sebesar 4,32%. Norma kecukupan modal dasar dan modal tetap juga dilanggar. Organisasi ketiga yang dibersihkan - "Inres" - tidak mematuhi persyaratan Bank Sentral selama 19 hari, dan "BTA-Kazan" - 15 hari berturut-turut. Dalam NB “TRUST” nilai rasio kecukupan modal dasar, modal tetap, tingkat maksimum besar dan penggunaan dana sendiri dan dana badan hukum lainnya sebesar 0%.

Bimbank

Organisasi kredit ini mengambil grup keuangan "ROST" untuk reorganisasi musim gugur yang lalu. Tetapi masalah muncul untuk semua peserta dalam proses tersebut. "Rost Bank" pada akhir Januari melanggar standar H1, tidak mencetak goljumlah aset jangka panjang yang cukup dan melebihi tingkat risiko per klien. Organisasi kredit "Kedr", yang juga merupakan bagian dari kelompok keuangan ini, tidak memiliki cukup dana sendiri sepanjang Januari untuk memastikan kegiatannya. Selain itu, lembaga tersebut telah melampaui batas risiko utama, penjaminan dan penjaminan serta tingkat risiko orang dalam. Pada 12 Januari 2015, Bimbank juga tidak memiliki modal tetap yang cukup untuk mendukung kegiatannya. Tapi kemudian situasinya membaik.

Konsekuensi

Daftar organisasi lain yang melanggar standar H1 meliputi: NPO "Petersburg Settlement Center", kehilangan lisensi "Pembuatan Kapal", "Tavrichesky", "Keuangan dan Industri" bank. Berbagai ukuran pengaruh tidak diterapkan pada lembaga perkreditan yang berada pada tahap pemulihan keuangan. Tetapi ketika rasio kecukupan modal bank H1 dilanggar oleh Svyaznoy, pertanyaan dimulai. Menurut undang-undang, Bank Sentral dapat mencabut izin jika nilai koefisien turun menjadi 2%. Selama tahun pelaporan, hal ini cukup sering terjadi pada bank karena adanya gangguan teknis. Tetapi jika, setelah memperbaiki masalah, nilai koefisien tidak meningkat, maka Bank Sentral dapat meminta rencana rehabilitasi keuangan atau memasukkan manajernya ke dalam struktur. Untuk Svyaznoy, koefisien ini turun menjadi 9,19% hanya untuk satu hari karena fakta bahwa bank perlu meningkatkan pengurangan pada cadangan.

Pemimpin pasar baru

Standar H1 untuk bank ditetapkan sebesar 10% oleh hukum. DARIPada 2013, Tinkoff adalah yang paling dikapitalisasi. Nilai koefisien kemudian mencapai 15,8% dan tetap tinggi, meskipun tren di pasar. Menurut hasil kuartal pertama, angka ini turun menjadi 15,22%. Standar Rusia mencetak rekor baru - 17,65%. Lembaga kredit lain memiliki nilai indikator yang rendah: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Standar Rusia merestrukturisasi Eurobonds, memperpanjang masa berlakunya hingga 2020, menerima modal tambahan sebesar $350 juta dan meningkatkan H1 sebesar 4%. Untuk ini, bank membayar investor premi sebesar 5 poin persentase. dari nilai nominal obligasi dan menaikkan tarif menjadi 13% untuk satu kupon. Hingga saat ini, ibu kota "Standar Rusia" adalah 64 miliar rubel. Karena itu, organisasi dapat menarik kewajiban melalui tender, meminjamkan ke perusahaan terkait dalam volume yang lebih besar. Kerugian ditutupi oleh modal Tier 1. Tingkat kecukupannya rendah - 6,26%. Tapi ini karena tidak termasuk obligasi subordinasi.

Untuk kuartal pertama, bank kehilangan 6,5 miliar rubel. Pada akhir 2014, keuntungannya mencapai 1,4 miliar rubel. Jika kerugian tidak berkurang, maka tekanan modal Tier 1 hanya akan meningkat. Pesaing di pasar memiliki nilai yang lebih tinggi dari indikator ini: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank belum ingin menonjol di pasar

Organisasi menerima pinjaman subordinasi dari Bank Sentral dalam jumlah 500 miliar euro. Angka ini saat ini termasuk dalam ekuitas.tingkat kedua. Jika dikonversi, maka standar H1 akan meningkat sebesar 1,2 poin persentase dari 12%. Dibandingkan dengan pesaing dan posisi organisasi di pasar, nilai koefisiennya tidak tinggi. Tetapi mengingat kondisi makroekonomi dan situasi di Ukraina, hasilnya cukup dapat diterima.

Kesimpulan

Untuk memfungsikan pasar dengan sukses, bank membutuhkan dananya sendiri. Volume mereka harus menyarankan standar kecukupan yang ditetapkan. Bank Sentral secara teratur memeriksa nilai koefisien ini. Jika indikator yang dihitung turun menjadi 2%, maka izin lembaga kredit dapat dicabut.