Cara memeriksa organisasi: cara memeriksa perusahaan

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Realitas bisnis Rusia dan perubahan dalam undang-undang Rusia memaksa kami untuk berhati-hati saat memilih rekanan sebagai mitra, apakah itu hubungan dengan pembeli, penjual, atau kontraktor. Selama krisis, biasanya ada lebih banyak skema penipuan yang dapat menyebabkan kerusakan serius pada perusahaan.

Mengapa perlu memeriksa aktivitas organisasi

Pertama, ini memungkinkan Anda untuk mengidentifikasi mitra atau klien yang tidak bermoral, kerjasama yang dapat menyebabkan kerusakan finansial pada perusahaan.

Kedua, risiko berpartisipasi dalam litigasi baik sebagai penggugat maupun sebagai tergugat berkurang.

Ketiga, klaim dari otoritas pajak tanpa adanya uji tuntas dapat dicegah. Ini menghilangkan kemungkinan pajak tambahan.

Memeriksa rekanan adalahpraktik alami dalam pekerjaan perusahaan besar. Untuk melakukan ini, struktur organisasi perusahaan menyediakan departemen hukum, layanan keamanan. Dalam pandangan divisi ini tidak hanya masalah kepatuhan terhadap hukum dan keamanan di dalam perusahaan, tetapi juga bekerja dengan badan hukum.

Dan jika omset dan pendapatan perusahaan besar membenarkan biaya pemeliharaan staf pengacara dan "penjaga keamanan", maka peluang untuk usaha kecil jauh lebih kecil. Oleh karena itu, kami akan berbagi pengalaman dan saran kami tentang bagaimana pemilik perusahaan kecil atau karyawannya dapat memeriksa rekanan mereka sendiri.

Cara memeriksa organisasi

Kami menyarankan menggunakan daftar tindakan berikut:

1. Studi dokumen konstituen.
2. Periksa keberadaan organisasi di situs web layanan pajak.
3. Analisis pihak lawan berdasarkan sumber daya pihak ketiga.
4. Cari informasi melalui situs web juru sita.
5. Mengumpulkan reputasi online perusahaan.
6. Konfirmasi lisensi dan sertifikat SRO yang ada (jika ada).
7. Memeriksa pendiri dan orang-orang yang berhak bertindak tanpa surat kuasa.
8. Penilaian situasi keuangan.

Memeriksa dokumen konstituen

Untuk mulai mengumpulkan informasi, kami sarankan untuk meminta dokumen konstituen: piagam, sertifikat NPWP, PSRN, keputusan untuk membuat organisasi atau nota asosiasi, kutipan baru dari Daftar Badan Hukum Negara Bersatu.

Dalam piagam, Anda harus memperhatikan halaman judul, yang menunjukkan:

• nama perusahaan;
• alasan pendaftaran badan hukum (keputusan atau nota persekutuan);
• tanggal pendaftaran;
• tanda tangan dan detail pendiri.

Bagian "Ketentuan Umum" memberikan nama lengkap dan singkatan dari perusahaan, alamat lokasi, tujuan dan kegiatan. Judul "Status hukum organisasi", "Badan eksekutif" juga harus dipelajari dengan cermat.

Sertifikat NPWP dan OGRN - dokumen yang dikeluarkan oleh Layanan Pajak Federal saat mendaftarkan wajib pajak. Kedua dokumen tersebut harus memiliki stempel kantor pajak, nama yang sama, tanggal pendaftaran dan kode PSRN tunggal.

Keputusan untuk membuat atau memorandum asosiasi diperiksa untuk kebetulan nama organisasi, alamat resmi, penunjukan direktur dan data paspornya.

Kutipan dari Daftar Badan Hukum Negara Bersatu adalah ringkasan informasi tentang perusahaan yang terdaftar dalam database inspektorat pajak. Dokumen harus memperhatikan tanggal penerimaan. Bandingkan informasi tentang nama pihak lawan, alamat resminya, informasi tentang pendiri dan orang lain yang berhak bertindak tanpa surat kuasa (direktur).

Selain itu, ekstrak berisi kode NPWP untuk pendiri dan direktur, kode OKVED, informasi tentang jumlah modal dasar dan dokumen berdasarkan data yang dicatat selama pendaftaran dan amandemen dokumen konstituen (misalnya, mengubah direktur, pendiri, alamat resmi).

Yang harus diwaspadai: perbedaan antara data dalam dokumen ini menunjukkan kemungkinan pemalsuan. Adanya catatan perubahan direktur, pendiri atau alamat resmi mengklasifikasikan organisasi sebagai kelompok risiko dari sudut pandang otoritas pajak.

Mengumpulkan informasi tentang perusahaan di situs web IFTS

Anda dapat memeriksa organisasi layanan pajak di situs web resmi otoritas pajak. Bagian utama adalah layanan "Risiko bisnis: periksa diri Anda dan rekanan Anda". Pada titik ini, Anda bisa mendapatkan ekstrak dari Daftar Badan Hukum Negara Bersatu. Data dari salinan elektronik yang diperoleh sendiri dicentang dengan opsi yang disediakan oleh rekanan.

Memeriksa rekanan dengan sumber daya pihak ketiga

Di mana untuk memeriksa organisasi tambahan? Layanan paling populer untuk mengumpulkan informasi tentang rekanan disediakan oleh SBIS dan Kontragent.

Pada opsi pertama, Anda perlu membuka situs web operator untuk pengiriman laporan "SBIS". Masa percobaan penggunaan adalah 8 hari dan diberikan setelah pendaftaran. Untuk mencari, Anda harus memasukkan NPWP atau nama perusahaan di bidang yang sesuai. Hasilnya ditampilkan dalam bentuk berkas dan mencakup informasi tentang NPWP yang ditetapkan, kode OGRN, alamat pendaftaran, informasi tentang direktur, posisi keuangan, peringkat perusahaan dan partisipasi sebagai tergugat, penggugat atau pihak ketiga dalam kasus pengadilan.

Pencarian dilakukan dengan cara yang sama melalui sumber kedua. Informasi tentang organisasi ditampilkan dengan cara yang sama.

Yang harus diwaspadai: orang yang ditunjuk oleh direktur atau pendiri terdaftar dalam peran yang sama di beberapa perusahaan. Organisasi ini terletak di alamat pendaftaran massal. Berkas tersebut berisi informasi tentang adanya tuntutan hukum dalam sejarah perusahaan. Penguraian peringkat mengandung tanda-tanda penggelapan pajak, kebangkrutan, dan adanya kerugian.

Cari informasi melalui situs web juru sita

Data dari portal web memungkinkan kami untuk menarik kesimpulan tentang adanya klaim dari instansi pemerintah (tidak bayar pajak) dan pihak ketiga.

Anda dapat memeriksa organisasi dengan NPWP, nama dan wilayah lokasi di situs web layanan juru sita (SSP). Jika informasi tersedia dalam database, sebuah tabel akan dibuat yang berisi nama badan negara, tautan ke tanggal dan jumlah proses penegakan hukum, jenis dan jumlah utang.

Jika tidak ada data dalam database, kesimpulan pertama tentang keandalan perusahaan yang diaudit dapat dibuat.

Mengumpulkan data tentang reputasi online perusahaan

Sebagai permintaan pencarian, kami sarankan untuk memilih kode NPWP, PSRN, nama perusahaan. Namun, harus diingat bahwa dalam banyak kasus nama perusahaan tidak unik. Bahkan dalam satu wilayah, beberapa perusahaan dengan nama yang sama dapat didaftarkan. NPWP dan OGRN adalah kode unik yang ditetapkan hanya untuk satu organisasi.

Mencari informasi di ruang Internet akan memungkinkan Anda menemukan ulasan dari pengguna lain tentangperusahaan terverifikasi. Selain itu, dengan menggunakan TIN dan PSRN, Anda bisa mendapatkan tautan ke keputusan pengadilan terkait rekanan yang dipilih, jika ada dalam riwayat aktivitasnya.

Konfirmasi lisensi dan sertifikat SRO yang ada

Selain itu, organisasi dapat memberikan lisensi atau sertifikat SRO dalam paket dokumen. Pertimbangkan area aktivitas yang paling populer untuk usaha kecil yang memerlukan lisensi:

• semua jenis operasi mulai dari pengembangan hingga pemeliharaan alat enkripsi dan sistem informasi;
• operasi dari pengembangan hingga penjualan, pembelian, atau penemuan peralatan untuk mendapatkan informasi secara diam-diam;
• aktivitas privasi;
• industri farmasi;
• pekerjaan institusi medis, apotek, dll.;
• transportasi penumpang dan kargo melalui air, udara, jalan, kereta api;
• pekerjaan perusahaan taruhan;
• kegiatan keamanan dan detektif swasta;
• operasi skrap besi dan non-besi;
• pekerjaan warga Federasi Rusia di luar wilayah Rusia;
• layanan komunikasi dan penyiaran televisi dan radio;
• kegiatan lembaga pendidikan;
• layanan pemetaan dan geodetik.

Bergantung pada jenis lisensi, Anda dapat menggunakan layanan web yang berbeda. Anda dapat memeriksa lisensi organisasi dari berbagai jenis di tautan badan pendaftaran dan penerbitan negara sektoral.

Verifikasi keanggotaan di SRO sedikitjika tidak. Urutan tindakan berikut dilakukan:

1. Pertama, sertifikat itu sendiri dipelajari, di mana nomor registrasi dan nama organisasi pengaturan mandiri ditunjukkan.
2. Di situs Rostekhnadzor, buka pencarian lanjutan dan masukkan nama SRO yang mengeluarkan dokumen.
3. Dalam hasil pencarian, buka informasi tentang organisasi dan temukan tautan ke situs.
4. Di portal Internet perusahaan, temukan bagian tentang keanggotaan di SRO.
5. Masukkan nama atau NPWP organisasi yang memberikan sertifikat penerimaan.
6. Jika ada perusahaan dalam database, informasi tentang tanggal masuk, nomor pendaftaran, dan informasi lain yang diungkapkan oleh organisasi pengatur mandiri tentang pesertanya akan ditampilkan.

Memeriksa pendiri dan orang yang berhak bertindak tanpa surat kuasa

Data yang diperoleh akan memungkinkan kami untuk menarik kesimpulan tentang sifat masalah yang ada dan kemungkinan dampaknya terhadap kinerja badan hukum yang diaudit.

Sumber informasi juga merupakan situs web layanan juru sita, VLIS, "Counterparty".

Penilaian posisi keuangan

Untuk itu dilakukan analisis laporan keuangan periode sebelumnya. Indikator signifikan dari piutang atau hutang dengan aset yang tidak signifikan (biaya aset tetap, barang dan bahan di gudang, status akun penyelesaian, dll.) dan omset tahunan yang kecil adalah sinyal untuk berhati-hati. Lebih baik mempercayakan studi neraca kepada stafspesialis. Karyawan yang berpengalaman akan dengan mudah menemukan indikator yang meragukan dan memberi tahu direktur.

Kami berharap pembaca kami sekarang memiliki petunjuk langkah demi langkah untuk verifikasi komprehensif pihak lawan: dari dokumen konstituen hingga verifikasi SRO organisasi.