Jaminan surat promes. Jenis dan aturan untuk menerbitkan wesel

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Keamanan yang pengeluaran dan peredarannya diatur dalam undang-undang wesel, disebut wesel. Tujuannya adalah untuk memenuhi secara tunai hutang seseorang (yaitu, debitur) kepada orang lain (yaitu, kreditur). Hak atas surat berharga jenis ini dapat dialihkan kepada pihak ketiga tanpa persetujuan penerbit, tetapi atas perintah pemiliknya.

Promissory note diakui sebagai bentuk asli dari semua surat berharga. Ini adalah yang pertama, keamanan sirkulasi komoditas paling awal di dunia, dari mana, sampai tingkat tertentu, semua jenis sekuritas lainnya berasal. Dan tagihan itu sendiri menggantikan IOU.

Hari ini, tagihannya masih aktif, tetapi tempatnya di dunia sekuritas lebih dari sederhana dibandingkan dengan obligasi atau saham.

Apa bedanya

Surat promes adalah surat utang, sedangkan saham adalah surat ekuitas. Mereka hanya dipersatukan oleh kapital pinjaman, dan bukan bentuk produktif atau komoditinya.

Surat promes berbeda dari obligasi dalam beberapa fitur yang timbul dari bentuk nyatakeberadaannya sebagai sekuritas:

- tagihan dapat digunakan sebagai alat pelunasan atau pembayaran, yang mutlak dilarang untuk obligasi;

- penerbitan obligasi harus didaftarkan oleh negara, ini tidak disediakan untuk wesel;

- obligasi dapat dijual berdasarkan perjanjian jual beli, wesel hanya dapat dijual atas perintah orang yang memilikinya;

- obligasi - kertas penerbitan, wesel bersifat pribadi (walaupun ada banyak uang di pasaran), dll.

Dua bentuk tagihan

Ini adalah jenis yang umum dikenal - surat promes dan wesel.

Yang pertama, kadang-kadang disebut surat promes tunggal, adalah kewajiban tanpa syarat (atau tanpa syarat) untuk membayar utang moneter kepada kreditur. Dan hanya pada persyaratan yang ditentukan dalam tagihan. Sebenarnya, ini adalah IOU dari pembayar.

Surat promes dikeluarkan berdasarkan transaksi komoditas, jika pembeli tidak memiliki jumlah yang harus dibayar. Sebaliknya, keamanan ini diterbitkan, di mana penjual, setelah jangka waktu tertentu, harus menerima jumlah yang ditentukan dalam surat promes. Pada akhir jangka waktu, pemegang tagihan menyerahkan pembeli (yaitu, debitur) dengan wesel, menerima uangnya. Dan debitur menerima jaminan ini, yang sekarang dianggap telah ditebus. Surat promes diterbitkan atas nama kreditur.

Tagihan kedua, yang disebut wesel, adalah perintah, yang dianggap tidak bersyarat, dari orang yang mengeluarkannya kepada debiturnya dengan syarat untuk membayar jumlah yang ditentukan dalam kertas kepada pihak ketiga (pemegang tagihan). Artinya, terjemahanwesel adalah dokumen tertulis yang berisi perintah untuk mentransfer sejumlah tertentu kepada pihak ketiga.

Arti dari wesel jelas dari namanya - ia mentransfer hutang dari satu orang ke orang lain. Dalam kebanyakan kasus, penarik (yang mengeluarkan kertas) secara bersamaan adalah debitur dari satu orang dan kreditur orang lain. Oleh karena itu, wesel mensyaratkan debitur untuk membayar bukan kepada penarik, tetapi langsung kepada kreditur.

Rincian tagihan sebagai jaminan

Keamanan apa pun adalah dokumen yang sangat formal. Oleh karena itu, penerbitan surat promes jenis apapun tunduk pada aturan khusus.

Detail surat promes:

- tanda tagihan, yaitu indikasi bahwa ini adalah "surat promes";

- kewajiban untuk membayar jumlah tertentu tidak bersyarat;

- jumlah ditunjukkan dalam angka dan kata-kata (koreksi membatalkan kertas);

- waktu pembayaran hutang;

- titik pertemuan dengan pemegang;

- nama dan alamat penerima pembayaran (atau atas perintah siapa pembayaran akan dilakukan);

- tempat dan tanggal lengkap pembuatan RUU;

- tanda tangan laci (hanya tulisan tangan).

Rincian wesel hanya berbeda dalam wesel (“bills of exchange”), persyaratan tanpa syarat untuk membayar sejumlah tertentu di atas kertas ini, serta nama pembayar dan lokasinya.

Jumlah sebagai penyangga tagihan

Baik dalam surat promes dan dalam surat wesel disebutkan jumlah utangnyaangka dan digandakan dalam kata-kata. Dalam hal perbedaan mereka, tagihan dianggap dikeluarkan untuk jumlah yang ditunjukkan dalam kata-kata. Jika ada beberapa, jumlah yang lebih kecil berlaku. Persyaratan regulasi tidak mengizinkan pemisahan utang menjadi beberapa bagian atau istilah. Untuk tagihan diakui sebagai kewajiban abstrak untuk membayar jumlah tertentu, terlepas dari alasan penerbitannya.

Diizinkan untuk menerbitkan tagihan dengan jumlah yang ditunjukkan dengan bunga. Mereka dapat dimasukkan dalam total pembayaran atau ditentukan secara terpisah. Selain itu, tingkat bunga akan efektif jika wesel memiliki tanggal pembayaran pada saat penyerahan atau dalam jangka waktu tertentu sejak penyerahan. Dalam kasus lain, bahkan jika tingkat ditentukan, pembayar berhak untuk tidak membayar bunga.

alamat dan nama debitur

Jika pembayar tagihan adalah badan hukum terdaftar, maka alamat dan nama lengkap resmi harus dicantumkan sebagai persyaratan. Jika debitur adalah seorang individu, maka nama lengkapnya, nama keluarga dan patronimiknya, serta tempat pendaftaran dan data paspor ditunjukkan secara lengkap. Untuk surat promes, ini sudah cukup. Dalam wesel, penarik dan debitur adalah orang yang berbeda. Oleh karena itu, dalam tulisan ini, baik alamat kedua dan nama orang tersebut ditambahkan ke rinciannya.

Kondisi pembayaran

Sebuah surat promes dikeluarkan oleh debitur, jadi dia menulis di kertas kewajibannya untuk membayar jumlah yang diperlukan.

Surat wesel diterbitkan oleh kreditur kepada pembayar, tetapi dengan syarat harus membayar utang kepada pihak ketiga - kreditur penarik. Oleh karena itu, wesel tidak memuat kewajiban, melainkan tuntutan untuk membayar utang.

Surat promes yang jatuh tempo

Legislatif mereka didirikan sebagai berikut:

- "Saat presentasi." Artinya, segera setelah tagihan disajikan, pembayaran dilakukan. Ini harus terjadi dalam waktu satu tahun dari tanggal penerbitan tagihan, kecuali tanggal tertentu ditentukan di dalamnya. Jika terlambat, tagihan menjadi tidak valid.

- "Pada waktu tertentu setelah presentasi." Pembayaran hutang terjadi setelah waktu yang disepakati setelah tanggal presentasi. Ini harus dicatat di sisi depan uang kertas. Tanda ini akan menjadi persetujuan sebenarnya untuk pengembalian hutang atau hari protes dalam penerimaan.

- "Dalam jangka waktu tertentu sejak penyusunan" - pengembalian terjadi setelah jumlah hari yang ditentukan sejak tanggal penyusunan RUU.

- "Pada hari tertentu" - pembayaran hutang harus dilakukan pada hari yang ditentukan dalam sekuritas.

Jika tidak ada jangka waktu, wesel dapat disajikan untuk pembayaran dalam waktu satu tahun sejak tanggal pelaksanaannya. Jika tanggal dan jangka waktu pembayaran tidak tertera pada kertas secara bersamaan, maka tagihan tersebut tidak sah.

Tempat pelunasan hutang

Kecuali ditentukan lain dalam jaminan, tempat pembayaran adalah lokasi debitur. Jika tempat pembayaran dan tempat pembayar tidak dicantumkan dalam tagihan, maka menjadi tidak sah. Serta dengan menunjukkan beberapa tempat pembayaran.

Tanggal dan tempat penyusunan makalah

Lokasi debitur dan tempat pendaftaran tagihan tidak bolehbertepatan. Namun, jika tempat pembuatannya tidak disebutkan dalam bentuk tagihan, maka kertas dianggap diterbitkan di tempat yang terletak di sebelah nama debitur. Jika tagihan tidak berisi tempat yang ditentukan atau tidak ada, maka keamanannya dianggap tidak valid.

Tanggal pembuatan tagihan adalah atribut yang sangat penting, karena ini memulai hitungan mundur periode pembayaran dan periode kewajiban pada tagihan. Itu tidak valid jika tanggal kompilasi yang tidak realistis ditunjukkan.

Tanda Tangan

Diletakkan di bawah nama lengkap dan lokasi debitur di pojok kanan bawah, dan hanya dengan tangan. Jika dokumen ditandatangani oleh badan hukum, maka selain tanda tangannya, diperlukan tanda tangan kepala akuntan dan stempel perusahaan. Ketidakabsahan tagihan akan diakui jika tidak ada tanda tangan/tanda tangan. Dan juga jika dokumen itu ditandatangani oleh orang yang tidak ada atau mereka yang tidak berhak untuk menandatanganinya.

Jaminan

Untuk surat promes dan wesel, peraturan memberikan jaminan tambahan pembayaran atas keamanan yang diterima melalui penerbitan jaminan bill of exchange (aval). Ini disediakan oleh pihak ketiga (paling sering bank) baik untuk pembayar utama dan untuk orang lain yang bertanggung jawab atas tagihan.

Aval adalah tulisan khusus pada sisi depan dokumen atau pada lembar tambahan (allonge). Ini menunjukkan: untuk siapa bank garansi diterbitkan, tanggal dan tempat penerbitannya. Dan juga membubuhkan stempel bank dan tanda tangan pejabat pertamanya. "Pertimbangkan sebagai aval" - ungkapan ini diakui sebagai klasik. Tetapi dimungkinkan untuk menggunakan yang lain, yang sesuai dalam arti.

Penjamin tagihan (avalist) bertanggung jawab secara tanggung renteng. Jika penjamin membayar kertas tersebut, maka hak yang timbul dari dokumen tersebut beralih kepadanya.

Hanya lembaga keuangan yang dapat bertindak sebagai penjamin. Artinya, orang perseorangan bahkan badan hukum, bagaimanapun pelarutnya, tidak dapat memberikan jaminan wesel.

Apa yang diberikan jaminan

Ada beberapa penyebab yang tidak mendukung perkembangan peredaran uang di negara kita. Ini beberapa di antaranya:

- ketidakpercayaan orang (perseorangan atau badan hukum) yang mengeluarkan RUU;

- kemungkinan penipuan;

- tidak adanya sistem di negara kita untuk memperbaiki dan menghitung tagihan;

- aturan dan peraturan untuk pengumpulan cepat jumlah tagihan dari pembayar utama yang menolak untuk membayar (atau kebangkrutannya), dll. tidak ditentukan

Undang-undang kami menempatkan wesel di antara surat-surat berharga lainnya pada posisi terendah, dan ini memastikan bahwa dalam hal kebangkrutan penarik, kasus ganti rugi akan menjadi yang terakhir.

Prosedur litigasi untuk klaim keuangan semacam itu berlarut-larut untuk waktu yang sangat lama, dan tidak ada yang memberikan jaminan hasil yang positif. Oleh karena itu, kreditur berusaha untuk lebih melindungi diri dengan mengeluarkan aval. Terlepas dari tujuan pembuatan wesel, avalier menjadi peserta dalam wesel. Dan pada hak yang sama dengan penandatangan dokumen lainnya.

Apa risiko penerima

Anehnya, tetapi jaminan bill of exchange tidak memberikan jaminan pengembalian uang 100%. Karena itu, ketika menyusun dokumen, sejumlah aturan tertentu harus diperhatikan. Mereka akan membantu meminimalkan kemungkinan masalah. Tidak mungkin untuk menyingkirkan semua orang, itulah sebabnya tagihan dianggap sebagai keamanan berisiko tinggi.

Pertama-tama, perlu berkonsultasi dengan pengacara berkualifikasi tinggi yang mengetahui semua nuansa undang-undang RUU. Dia memulai pekerjaannya dengan memeriksa pendaftaran keamanan dan jaminan untuk itu. Setiap kesalahan ketik, kesalahan ketik atau ketidakakuratan data dapat menjadi alasan mengapa penarik menolak untuk membayar dengan kata-kata "cacat formulir".

Kedua, pengacara memeriksa penjamin. Apalagi solvabilitas bukanlah hal utama. Anda perlu memperhatikan piagam organisasi (firm). Kadang-kadang dalam bentuk undang-undang suatu ketentuan ditetapkan pada larangan transaksi yang berkaitan dengan jaminan wesel. Dan jika, bagaimanapun, pejabat dari organisasi (perusahaan) semacam itu menandatangani surat promes, maka tanggung jawab untuk aval jatuh padanya. Benar, kelebihan otoritas akan dihukum. Ada kasus-kasus ketika hanya kepala perusahaan yang dapat memberikan aval, dan bahkan wakil pertamanya tidak memiliki hak seperti itu. Tentu saja, jaminan yang diberikan oleh orang seperti itu juga menimbulkan kesulitan yang serius.

Di sini perlu dicatat bahwa avalist selalu menanggung risiko menandatangani surat promes. Lagi pula, perusahaan (atau individu) yang mengeluarkan tagihan dan menolaknyamembayar, mengalihkan semua tanggung jawab kepada penjamin. Undang-undang Rusia dalam hal ini selalu bersikukuh. Sekalipun terbukti bahwa penarik pada mulanya mempunyai niat jahat, dan ia bermaksud menyesatkan penjamin dengan tindakannya, itu pun tidak akan membebaskannya dari tanggung jawab. Artinya, Anda masih harus membayar hutang.

Pembelian tagihan

Prosedur ini dianggap sebagai salah satu yang paling andal dan populer di antara instrumen keuangan serupa di pasar sekuritas. Membeli tagihan bukan hanya alat pembayaran yang menguntungkan, tetapi juga peluang untuk investasi yang sukses.

Penghasilan dapat membawa apa yang disebut bunga tagihan. Mereka dibebankan pada jumlah hutang yang ditentukan dalam surat promes. Tagihan berbunga diterbitkan hanya "pada pandangan", "pada pandangan, tetapi tidak lebih awal dari tanggal yang diketahui", dan juga "dalam jangka waktu tertentu sejak presentasi". Perhitungan dilakukan untuk seluruh periode (jumlah hari) pada saat jaminan dipegang oleh pemegang tagihan. Tanggal mulai periode adalah tanggal penyusunan RUU atau nomor yang tertulis dalam teks dokumen. Selain itu, KUHPerdata menetapkan bahwa hitungan mundur dimulai dari hari berikutnya dari tanggal yang dijelaskan. Dan Bank Rusia memberikan penjelasan seperti itu: hari penempatan tagihan yang sebenarnya tidak termasuk dalam periode penagihan untuk bunga tagihan.

Tanggal akhir periode bunga adalah tanggal jatuh tempo (termasuk). Tentu saja, jangka waktu penghitungan bunga tidak boleh lebih lama dari jangka waktu yang diperbolehkan untuk memberikan jaminan pembayaran.

Kepadayang membayar bunga atas tagihan, prosedur tertentu telah diperkenalkan untuk menemukan jumlah hari sirkulasi keamanan per bulan. Mereka dihitung sebagai berikut:

- jika bunga diperoleh pada bulan pertama - dari hari awal hingga hari terakhir bulan ini;

- jika bunga terutang pada bulan presentasi - dari hari pertama bulan berjalan sampai hari yang ditentukan untuk presentasi;

- jika di bulan lain - jumlah hari kalender.