Kepatuhan: apa itu? Definisi, deskripsi

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Dalam kondisi sulit kebijakan sanksi Barat terhadap negara kita, kontrol kepatuhan menjadi salah satu alat penting dalam sistem manajemen sektor perbankan. Apa itu Kepatuhan? Apa yang diperhatikan mitra bisnis asing ketika berbicara tentang prosedur kepatuhan di perusahaan Rusia? Dan manfaat apa yang mereka berikan? Mari kita coba mencari tahu.

Riwayat Penampilan

Semuanya dimulai dengan masuknya Rusia ke WTO (Organisasi Perdagangan Dunia). Ada banyak perubahan yang tidak terlihat dengan mata telanjang. Misalnya, perusahaan dan organisasi domestik mulai tunduk pada standar internasional untuk penerapan standar untuk memerangi pencucian uang, korupsi, pendanaan organisasi teroris, dan area lain dari sistem kepatuhan (apa kepatuhan itu, akan dibahas di bawah).

Apa itu kepatuhan?

Ini adalah ketaatan oleh organisasi komersial terhadap hukum, standar dan peraturan yang berlaku di wilayah negara yang ditujukan untukpencegahan korupsi. Dengan kata lain, kepatuhan adalah kepatuhan kegiatan organisasi mana pun dengan seperangkat kode dan aturan yang disediakan oleh regulator sektor ekonomi terkait. Saat ini, kehadiran sistem kontrol kepatuhan dalam suatu organisasi merupakan suatu keharusan ketika melakukan bisnis untuk mencegah risiko (khususnya, pengambilalihan raider) dan melindungi reputasi perusahaan. Artinya, ini adalah semacam fondasi di mana sistem kontrol organisasi mana pun dibangun, dan salah satu bagian terpenting dari manajemen.

Realitas modern sedemikian rupa sehingga ketidakpatuhan terhadap aturan kepatuhan menyebabkan hilangnya bisnis. Namun, menyesuaikan sistem ini dengan rutinitas dan aturan internal sebenarnya sangat sulit.

Apa gunanya?

Setiap organisasi modern mengasumsikan dalam kegiatannya beberapa jenis kontrol atas sumber daya teknis, manusia dan administrasi untuk mematuhi peraturan dan persyaratan. Mereka dibentuk selama penciptaan perusahaan dengan menyusun dokumen hukum dan mengembangkan prinsip-prinsip untuk mengelola organisasi. Tetapi ketika proses bisnis menjadi lebih kompleks dan perusahaan semakin matang, menjadi semakin sulit untuk mematuhi norma dan aturan yang telah ditetapkan.

Pertumbuhan proses teknologi, perluasan rangkaian produk dan pengenalan yang baru, peningkatan efisiensi, perluasan staf memerlukan sistem manajemen yang kompleks.

Mengapa mematuhi kepatuhan

Di satu sisi, Anda dapat menunjukkan hasil yang baik, tetapi di sisi lain, gagal dalam ujianotoritas pengatur dan menerima hukuman serius dan masalah lainnya. Inilah yang disebut risiko regulasi, yang menyebabkan hilangnya pangsa pasar, penurunan permintaan, volume penjualan, dll. Sejalan dengan ini, risiko hukum juga muncul. Misalnya, jika terjadi penurunan indikator aktivitas keuangan, peminjam dapat mengajukan permohonan dengan persyaratan untuk melunasi utang lebih cepat dari jadwal.

Ternyata aturan dan regulasi yang awalnya muncul di organisasi harus dipatuhi. Dan kami juga membutuhkan orang yang bertanggung jawab untuk memastikan bahwa, sebelum memulai aplikasinya, teknologi diperkenalkan untuk norma atau aturan baru yang muncul, yang memungkinkan untuk melanjutkan pengembangan bisnis, tetapi sudah sesuai dengan norma dan aturan yang diperkenalkan. persyaratan. Di luar negeri, fungsi ini dilakukan oleh manajer kepatuhan khusus.

Persyaratan untuk dokumen sistem

Setiap orde atau peraturan baru harus melalui serangkaian langkah sebelum implementasi. Ini adalah:

• Penampilan (pengembangan proyek).
• Persetujuan (penandatanganan draft dokumen).
• Mulai berlaku.
• Transformasi (perubahan parameter yang direncanakan atau tiba-tiba).
• Pembatalan dokumen (dengan yang baru atau karena alasan lain).

Untuk membentuk kegiatan baru organisasi dengan analogi dengan yang sudah ada adalah tugas manajer yang bertanggung jawab untuk kepatuhan (diterjemahkan dari bahasa Inggris - kepatuhan, kepatuhan, persetujuan). Dan ini berarti bahwa karyawan ini harus memiliki banyak keterampilan, kemampuan dan pengetahuan, berpartisipasi dalam pembuatan basis dokumenter dan mengawasi masalah pelatihan personel. Dia jugadapat membenarkan pengeluaran anggaran tambahan untuk pelaksanaan dokumen administrasi baru, jika perlu.

Definisi Kepatuhan Bagi Sektor Perbankan

Dalam industri ini, konsep "kepatuhan" melibatkan penyediaan informasi kepada organisasi induk - Bank Rusia, dan dalam kerangka waktu yang ditentukan secara ketat. Serta mengesampingkan keterlibatan organisasi keuangan dan kredit dan karyawan mereka dalam segala jenis kegiatan ilegal.

Apa yang dimaksud dengan kontrol kepatuhan di bank? Ini adalah seperangkat fungsi yang ditentukan secara khusus, yang dibagi menjadi wajib dan opsional. Yang pertama termasuk norma-norma legislatif, ketidakpatuhan yang mengarah pada hilangnya reputasi dan hampir selalu hukuman. Yang kedua mencakup perintah manajemen dan fungsi organisasi, yang pelaksanaannya dikaitkan dengan harapan mitra bisnis.

Mengingat fitur yang dijelaskan, sistem kepatuhan di bank harus dikelola oleh layanan keamanan. Namun pada kenyataannya, sistem ini hampir selalu multi-level, sehingga sebagian besar fungsinya didistribusikan di antara divisi struktural.

Fitur pengenalan

Kontrol kepatuhan di bank Rusia diatur oleh Peraturan Bank Rusia No. 242-P, No. 06-29/PZ-N dan sejumlah dokumen lainnya.

Mereka menunjukkan bahwa setiap karyawan lembaga kredit harus terlibat dalam kinerja fungsi sistem ini dalam uraian tugas dankompetensi. Karyawan yang berdedikasi bertanggung jawab atas implementasi sistem.

Membangun sistem memiliki tujuan sebagai berikut:

• Anti Penipuan dan Korupsi.
• Identifikasi risiko yang terkait dengan ketidakpatuhan terhadap standar eksternal (internal) (ini adalah risiko kepatuhan).
• Kepatuhan dengan standar internasional dan undang-undang Rusia.
• Menanggapi keluhan pelanggan.
• Kepatuhan dengan prinsip-prinsip keamanan informasi.

Untuk mengimplementasikan fungsi yang dijelaskan dalam organisasi perbankan, sistem dan platform informasi pribadi harus digunakan untuk memungkinkan sistematisasi proses pemantauan dan analisis selanjutnya.

Tugas mengotomatisasi kontrol kepatuhan di bank (yang dijelaskan di atas) saat ini menjadi prioritas bagi sebagian besar bank. Selain itu, sistem ini membutuhkan organisasi yang jelas dari kegiatan perusahaan - potensi masalah harus diidentifikasi dan diselesaikan secara real time dan sesegera mungkin.

Prinsip sistem kontrol kepatuhan perbankan

Orang yang bertanggung jawab atas penerapan sistem di bank (manajer), menarik karyawan dan mengatur pekerjaan untuk mematuhi aturan dan persyaratan eksternal, internal dan untuk mengidentifikasi risiko kepatuhan (ini adalah tugas prioritas dalam kontrol kepatuhan).

Prinsip dasar sistem adalah sebagai berikut:

• Kebijakan kepatuhan yang diterapkan oleh bank harus disetujui oleh direksi, yang pada gilirannya pada interval tertentumengevaluasi efektivitasnya.
• Organisasi harus mengalokasikan jumlah sumber daya yang dibutuhkan ke sistem.
• Manajer yang bertanggung jawab atas pengoperasian sistem wajib menyelenggarakan pelatihan untuk personel yang terlibat dalam kepatuhan (apa itu kepatuhan, dijelaskan di atas).
• Orang yang bertanggung jawab atas implementasi dan pengoperasian sistem harus memiliki status tinggi di perusahaan (misalnya, melapor langsung ke kepala atau menjadi anggota badan eksekutif).
• Beberapa tugas pengendalian kepatuhan dapat dilakukan melalui outsourcing (dalam hal ini pengendalian dilakukan oleh penanggung jawab atau pimpinan organisasi perbankan).

Implementasi fungsi sistem terkadang menemui hambatan di dalam bank. Paling sering, ini terjadi, misalnya, karena keputusan untuk memutuskan satu atau lebih mitra atau klien yang tidak dapat dipercaya, yang pada pandangan pertama bertentangan dengan kepentingan keuangan organisasi perbankan.

Tetapi pada saat yang sama, pekerjaan kepatuhan (diterjemahkan dari bahasa Inggris, seperti yang disebutkan di atas - kepatuhan, kepatuhan, persetujuan) ditujukan untuk melindungi reputasi bank, dan oleh karena itu, pada kesuksesan finansialnya. Selain itu, pengenalan sistem ini menyederhanakan interaksi dengan mitra dari luar negeri, karena poin utama di antara persyaratan mereka adalah adanya kebijakan kepatuhan, norma yang diakui di hampir semua negara.

Kebijakan Sistem Kepatuhan

Hampir setiap organisasi perbankan mengembangkannya. Ini terdiri dari berikut ini. Ini adalah kebijakannya:

• Perilaku Perusahaan (yaitu, dokumen umum yang dirancang untuk mengatur standar perilaku dan tanggung jawab pekerjaan karyawan).
• Memberantas Korupsi dan Pendanaan Teroris (dokumen yang dirancang untuk mencegah penetrasi dana yang diperoleh atau diperoleh secara tidak jujur dan pendanaan terorisme).
• Ditujukan untuk menyelesaikan konflik kepentingan (dokumen yang menetapkan standar perilaku jika terjadi konflik kepentingan.
• Interaksi dengan regulator dan otoritas pengawas (meminimalkan kemungkinan komplikasi dan memastikan interaksi yang efektif dan lengkap).
• Mengontrol transaksi dan pembelian surat berharga.
• Menerima keluhan pelanggan dan mengambil tindakan.
• Kerahasiaan dan kerahasiaan data (agar tidak merugikan organisasi).
• identifikasi pelanggan yang jatuh tempo.

Daftarnya cukup umum. Setiap organisasi berhak untuk menambah atau menghapus salah satu acara yang dijelaskan.

Kepatuhan di Sberbank

Di salah satu organisasi perbankan terbesar di tanah air, setiap karyawan terlibat dalam pelaksanaan fungsi kepatuhan dalam deskripsi pekerjaannya.

Penerapan fungsi-fungsi sistem ini membutuhkan otomatisasi semua proses perbankan. Sberbank secara aktif bekerja sama dengan kantor CIO untuk ini. Contohnya adalah platform IT berbasis Oracle. Ini memungkinkan untuk mensistematisasikan proses pemantauan kondisi keuangan danmengoptimalkan struktur organisasi bank.

Beberapa tahun yang lalu, sebuah undang-undang mulai berlaku, yang menurutnya semua organisasi perbankan di dunia diharuskan untuk mentransfer ke layanan pajak Amerika semua data di rekening pembayar pajaknya. Sberbank telah memperkenalkan produk semacam itu dan selanjutnya akan menyesuaikannya dengan pasar Rusia.