Berapa suku bunga rata-rata tertimbang untuk pinjaman?

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Untuk fungsi normal perusahaan, selalu membutuhkan sumber pembiayaan. Selain aset milik sendiri, dana pinjaman, seperti pinjaman dari pihak ketiga, juga dapat digunakan. Namun, masing-masing peminjam memiliki hak untuk menetapkan suku bunga pinjaman mereka sendiri, yang memperumit penilaian biaya pinjaman organisasi. Dalam kasus seperti itulah indikator seperti tingkat bunga rata-rata tertimbang atas pinjaman digunakan.

Konsep

Konsep tarif rata-rata tertimbang dapat ditafsirkan dengan cara yang berbeda, berdasarkan tingkat penerapannya. Misalnya, jika kita berbicara tentang lembaga keuangan tertentu, maka tingkat rata-rata tertimbang pinjaman adalah biaya rata-rata semua pinjaman (dandikeluarkan dan diterima). Dengan kata lain, nilai rata-rata portofolio pinjaman bank individu. Indikator ini dipertimbangkan dalam organisasi untuk menganalisis efektivitas kegiatan keuangannya.

Jika kita mempertimbangkan tingkat bunga rata-rata tertimbang pada tingkat seluruh sistem perbankan, maka istilah ini berarti biaya pinjaman yang diambil dan dikeluarkan oleh semua bank di Federasi Rusia. Ini digunakan oleh Bank Sentral untuk mempelajari efektivitas dan keberhasilan sistem perbankan negara secara keseluruhan. Selain itu, tingkat bunga rata-rata tertimbang atas pinjaman Bank Sentral Federasi Rusia dapat digunakan sebagai kriteria untuk menilai dinamika promosi kebijakan kredit tunggal negara kita.

Jenis pinjaman

Perhitungan tingkat bunga rata-rata muncul dari kebutuhan untuk melakukan analisis keuangan umum dari kegiatan organisasi. Tetapi menggunakan indikator paling sederhana (rata-rata aritmatika) tidak mungkin membuat perhitungan seperti itu, karena organisasi kredit bekerja dengan berbagai jenis pinjaman yang diterbitkan dengan tingkat bunga yang berbeda.

Pinjaman masuk:

• jangka panjang;
• jangka pendek;
• investasi;
• nego.

Juga, tingkat bunga rata-rata tertimbang dapat dihitung oleh Bank Sentral secara terpisah untuk individu dan badan hukum. Indikator ini tersedia untuk penggunaan umum. Sebagai contoh, rata-rata tertimbang suku bunga pinjaman untuk individu untuk jangka waktu lebih dari 365 hari pada bulan Desember 2016 adalah 15,48%.

Mengapa menghitung biaya pinjaman rata-rata?

Untuk operasi organisasi perbankan yang stabil, mereka perlu mengontrol likuiditas mereka sendiri. Likuiditas adalah kemampuan nyata aset untuk menjadi uang tunai yang mudah ditransfer. Artinya suatu aset dianggap likuid jika dapat dijual pada harga pasar dalam waktu sesingkat mungkin.

Ketika menganalisis aktivitas saat ini, sebuah lembaga keuangan menemukan bahwa ia terlalu likuid (memiliki banyak aset likuid), ia perlu mengeluarkan pinjaman antar bank sebanyak mungkin. Sebaliknya, ketika likuiditas rendah, bank terpaksa menaikkan aset sampingan.

Suku bunga pinjaman untuk individu dan organisasi secara langsung bergantung pada aturan emas penawaran dan permintaan. Oleh karena itu, Bank Sentral Federasi Rusia terus-menerus memantau volume operasi pinjaman dengan menghitung rata-rata tertimbang suku bunga pinjaman. Hal ini memungkinkan untuk merespon dengan cepat perubahan di pasar keuangan dan, jika perlu, mengurangi atau meningkatkan tingkat suku bunga pada transaksi kredit antar bank.

Apa yang termasuk dalam aset bank?

Untuk menilai likuiditas suatu bank, Anda perlu mengetahui apa saja yang termasuk dalam asetnya. Aset bank adalah sumber daya organisasi yang menjadi miliknya. Selain itu, dia memiliki hak untuk membuangnya atas kebijaksanaannya sendiri. Aset bank meliputi:

• kekayaan bersih;
• saldo giro perorangan dan badan hukum;
• dana pada rekening deposito organisasi;
• deposit bank individu;
• pinjaman antar bank dan lainnya.

Ketika bank kehilangan keseimbangan dan menjadi terlalu likuid, ia kehilangan keuntungannya. Karena dana gratis dapat diinvestasikan dan menerima persentase keuntungan tertentu darinya. Namun, pada saat uang hanya ada di rekening, mereka tidak bekerja, tetapi menjadi beban yang tidak berguna.

Rumus untuk menghitung rata-rata tertimbang suku bunga pinjaman

Untuk menghitung biaya rata-rata portofolio pinjaman dengan benar, organisasi menggunakan formula khusus yang berbeda secara signifikan dari rata-rata aritmatika sederhana. Karena biaya pinjaman tidak hanya bergantung pada tingkat bunganya, tetapi juga pada jumlahnya.

Rumus ini terlihat seperti ini:

SPS=∑(KP)/∑K, dimana:

• ATS – rata-rata tertimbang suku bunga;
• K - saldo pinjaman;
• P - suku bunga.

Contoh perhitungan

Untuk memahami cara menggunakan rumus ini, Anda perlu mempraktikkannya. Misalkan sebuah organisasi memiliki tiga pinjaman:

• untuk jumlah 15 juta rubel dengan 10% per tahun;
• untuk jumlah 10 juta rubel dengan 8% per tahun, sementara organisasi telah membayar 8 juta rubel kepada kreditur;
• untuk jumlah 2 juta rubel dengan 15% per tahun, dengan jumlah pinjaman sisa 1,5 juta rubel.

Mengetahui rumusnya, Anda dapat mengetahuinyarata-rata tertimbang tingkat bunga pinjaman yang diberikan oleh perusahaan adalah:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

Pada saat yang sama, nilai rata-rata tertimbang dapat berubah jika:

• perusahaan akan menerima pinjaman lagi;
• suku bunga pinjaman saat ini akan berubah;
• perusahaan akan melunasi seluruh atau sebagian kewajiban pinjaman.

Tingkat bunga rata-rata tertimbang untuk pinjaman dalam rubel mirip dengan pinjaman mata uang asing. Tetapi karena analisis aktivitas keuangan hanya dilakukan dalam mata uang nasional, maka perlu memperhitungkan nilai tukar Bank Sentral pada saat menilai portofolio pinjaman.

Bagaimana cara mengurangi rata-rata bunga pinjaman?

Untuk memanfaatkan dana pinjaman secara efisien, suku bunga rata-rata tertimbang perlu dijaga pada tingkat serendah mungkin. Untuk melakukan ini, Anda harus mengikuti beberapa aturan:

1. Ambil pinjaman hanya dengan tingkat bunga terendah.
2. Bayar pinjaman dengan bunga tertinggi terlebih dahulu.
3. Jika suku bunga meningkat selama jangka waktu pinjaman, Anda perlu merestrukturisasi atau membiayai kembali pinjaman.
4. Buat jadwal pembayaran utang, dengan mempertimbangkan bahwa hanya pinjaman berbunga rendah yang tetap terbuka di akhir jangka waktu.

Tingkat bunga rata-rata tertimbang atas pinjaman yang diberikan oleh lembaga kredit dalam satuperusahaan harus tetap di bawah kendali konstan. Ini akan membantu Anda mengelola sumber daya perusahaan Anda secara efisien dan menjaga perusahaan Anda tetap berjalan pada efisiensi puncak.

Aturan yang sama berlaku untuk biaya semua sumber daya kredit di negara tersebut. Bagaimanapun, efisiensi seluruh sistem keuangan negara tergantung pada tingkat bunga rata-rata tertimbang. Namun, kami akan menyerahkan tanggung jawab ini kepada Bank Sentral, yang akan mengatasinya dengan sempurna.