Pensiun iuran: prosedur pembentukan dan pembayarannya. Pembentukan asuransi pensiun dan dana pensiun. Siapa yang berhak atas pembayaran pensiun yang didanai?

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Berlawanan dengan kepercayaan umum, kepedulian tentang pemotongan anggaran di masa depan tidak hanya mencakup pekerjaan resmi dan pembayaran kontribusi wajib ke Dana Pensiun, tetapi juga kesempatan untuk memilih opsi pengembangan dan pembentukan subsidi di masa depan. Agar tidak menyesali keuntungan yang hilang dan menerima manfaat yang layak setelah mencapai usia tertentu, perlu dipahami bagaimana pengurangan anggaran di Rusia dihitung, apa yang dimaksud dengan asuransi dan apa itu pensiun yang didanai, prosedur untuk pembentukan dan pembayaran iuran wajib dari pemberi kerja. Setelah menentukan pilihan, warga tidak hanya dapat mengetahui jumlah pemotongan anggaran, tetapi juga dapat mengindeks tabungan mereka.

Pensiun yang didanai: karakteristik dan fitur

Pensiun di Rusia dibagi menjadi 2 jenis: asuransi dan bagian yang didanai. PertamaPotongan tersebut digunakan untuk membayar manfaat kepada pekerja yang telah mencapai usia pensiun, serta pensiun sosial (tidak terkait dengan hari tua). Bagian akumulatif merupakan iuran pemberi kerja kepada Perusahaan Pengelola atau Dana Pensiun Bukan Negara. Pensiun yang didanai akan dibayarkan setelah karyawan mencapai usia tertentu.

Pembentukan asuransi pensiun (dan dana pensiun) dapat dilakukan dengan 2 cara:

• 6% - di Inggris Raya atau NPF untuk indeksasi selanjutnya dari akumulasi dana, dan 10% - untuk pembayaran asuransi;
• semua 16% - untuk kontribusi kepada pensiunan.

Dalam kasus pertama, karyawan perlu menghubungi kantor Dana Pensiun Federasi Rusia untuk menulis aplikasi transfer ke NPF atau KUHP. Yang kedua, sebaliknya, Anda tidak perlu datang ke mana pun - ini berarti penolakan sukarela untuk membentuk dana pensiun untuk memperoleh pembayaran asuransi bagi penerima dana anggaran yang ada.

Mentransfer iuran pensiun ke NPF: fitur

Untuk meningkatkan jumlah kontribusi masa depan dari pemberi kerja ke Dana Pensiun, warga negara harus membuat pilihan: di organisasi mana pensiunnya akan didanai. Pembentukan, penyertaan, pembayaran dan hak waris iuran akan secara langsung tergantung pada keputusan yang benar dari pegawai tersebut.

Warga yang hingga akhir Desember 2015 belum memilih perusahaan yang akan terlibat dalam indeksasi iuran wajib (OPS) dianggap "diam". Pensiun yang didanai, prosedur untuk pembentukannya dan pembayaran untuk "diam" tetap di masa lalu- sekarang semua pembayaran pensiun akan menjadi bagian satu kali dan diindeks tergantung pada keadaan ekonomi negara dan ukuran anggaran. Mulai 1 Januari tahun ini, 6% dari tabungan otomatis masuk ke bagian asuransi, yang ditujukan untuk pembayaran manfaat kepada para pensiunan.

Karyawan yang lahir pada tahun 1967 (dan periode-periode berikutnya), yang telah memutuskan untuk memilih perusahaan pensiun non-negara, bertanggung jawab atas status iuran wajib dari pemberi kerja.

Saat memilih antara negara dan NPF (atau Perusahaan Pengelola), harus diingat bahwa pengalihan bagian akumulatif iuran pensiun ke perusahaan atau dana pengelola lain dilakukan setahun sekali, dan jika ada perubahan dalam keputusan seseorang tentang "nasib" pemotongan anggaran, Anda harus mendaftar ulang ke departemen Dana Pensiun Federasi Rusia. Namun, ketika mengubah NPF dengan interval waktu kurang dari 5 tahun, pemotongan indeksasi yang diterima selama periode di perusahaan sebelumnya habis.

PFR atau NPF: mana yang lebih baik?

Dihadapkan dengan pilihan bagaimana menggunakan bagian dana pensiun, warga Federasi Rusia perlu memutuskan arah mana yang menjadi prioritas mereka.

Jika Anda menolak untuk mentransfer tabungan pensiun ke NPF atau Inggris Raya, jumlah kontribusi sosial tergantung sepenuhnya pada keadaan ekonomi negara dan ukuran anggarannya. Negara menjamin indeksasi tahunan pembayaran asuransi, dengan mempertimbangkan pertumbuhan inflasi dan faktor penyesuaian. Pensiun yang didanai, perintahnyaformasi dan pembayaran dalam hal ini tidak diperhitungkan.

Tingkat koefisien yang mengoreksi jumlah akhir premi asuransi untuk negara akan jauh lebih rendah daripada untuk perusahaan swasta, karena indeksasi mereka terkait dengan keadaan perusahaan di pasar jasa asuransi. Artinya, warga negara Rusia memiliki pilihan: tetap berada di Dana Pensiun dan dijamin menerima pembayaran asuransi setelah mencapai usia tertentu, atau mentransfer kontribusi yang didanai ke perusahaan swasta, di mana mereka akan diindeks lebih lanjut.

Jika aktivitas perusahaan selama setahun terakhir telah berhasil, jumlah pembayaran perdagangan atas dana pensiun mungkin lebih tinggi daripada bagian asuransi yang ditawarkan oleh negara. Namun, ada risiko kehilangan keuntungan di sini: jika NPF atau perusahaan manajemen melakukan kampanye merugi, tidak ada pembayaran tambahan untuk dana pensiun yang akan dilakukan.

Bagaimana memilih NPF dan UK yang tepat?

Saat memilih NPF atau perusahaan pengelola, pertama-tama, Anda harus memperhatikan ketersediaan lisensi yang memberikan hak untuk menyediakan layanan bagi OPS dan LSM. Kehadiran lisensi menjamin pemenuhan oleh organisasi kewajibannya untuk asuransi dan keamanan pensiun, yaitu: indeksasi iuran karyawan dengan mempertimbangkan rasio profitabilitas NPF, informasi terkini tentang tingkat tabungan asuransi, pembayaran dana seluruhnya sekaligus atau dibagi periode.

Pensiun yang didanai dibayarkan oleh perusahaan yang terakhir dipilih karyawan (dalam hal perubahan NPF). Penting untuk diketahui bahwa memiliki lisensi tidak selalu menunjukkan keberhasilanaktivitas perusahaan untuk periode berjalan, dan tidak ada perusahaan yang memberikan jaminan 100% bahwa kontribusi pembayar akan diindeks.

Selain lisensi, karyawan harus mempelajari dengan cermat aktivitas NPF atau MC, membandingkan ulasan pelanggan dengan janji karyawan perusahaan, mempelajari peringkat agensi.

bagian yang didanai dari pensiun di NPF atau Inggris. Banyaknya nasabah yang telah menitipkan tabungannya, pengalaman dalam bisnis asuransi dan kurangnya ketidakpuasan peserta program asuransi juga berperan penting dalam menentukan calon.

Apa yang harus dilakukan jika lisensi diambil dari NPF?

Sejak 2015, Bank Sentral telah memperketat persyaratan untuk NPF dan MC, khususnya untuk penyediaan layanan pensiun kepada populasi Federasi Rusia. Hal ini mengakibatkan banyak pencabutan izin dari perusahaan yang gagal dalam uji tuntas.

Salah satu keputusan yang menyebabkan perampasan hak untuk terlibat dalam kegiatan di bidang LSM dan LSM adalah ketidakpatuhan terhadap persyaratan undang-undang Federasi Rusia tentang jumlah tabungan pensiun, yang melayani sebagai jaminan pemenuhan kewajiban kepada anggota dana.

Warga yang NPF atau MC-nya kehilangan lisensi dapat mentransfer kontribusi mereka ke perusahaan lain, misalnya, ke Dana Pensiun Federasi Rusia,yang hanya akan bertanggung jawab untuk pembentukan pensiun asuransi (dan dalam kasus ini tidak akan ada dana pensiun), atau dana non-negara lainnya.

Sejak 2015, sistem jaminan iuran pensiun telah beroperasi di Rusia, beroperasi berdasarkan prinsip asuransi simpanan bank, yang melindungi akumulasi dana karyawan, yang akan dibayar penuh dari dana Dana Pensiun Federasi Rusia atau NPF (UK).

Bagaimana cara mengetahui besarnya pensiun Anda di masa depan?

Saat Anda mentransfer ke NPF atau pensiun yang didanai Inggris, prosedur pembentukan dan pembayarannya akan ditampilkan di situs web perusahaan. Untuk melakukan ini, Anda harus mendaftar di "Akun Pribadi", setelah melewati identifikasi yang diperlukan. Dalam dana non-negara mana pun, ketika memasuki situs, nama lengkap karyawan, nomor perjanjian OPS atau NPO, dan SNILS harus ditunjukkan. Sebagai rincian tambahan, mereka mungkin memerlukan alamat pendaftaran, informasi tentang majikan dan kutipan dari buku kerja.

Setelah mendaftar di "Akun Pribadi", informasi berikut akan tersedia untuk peserta program:

• Tanggal penandatanganan kontrak oleh LSM atau LSM.
• Status kontrak (aktif, ditangguhkan, ditutup).
• Total jumlah dana yang terkumpul.
• Jumlah bunga yang diperoleh untuk periode dari saat bergabung dengan NPF atau Inggris hingga periode sekarang.
• Pernyataan rekening pensiun (tanda terima dari pemberi kerja, kontribusi pribadi, pengindeksan).
• Bagian kumulatif ditransfer dari NPF lain (dalam kasus transfer dari satuperusahaan ke perusahaan lain).

Untuk menghitung secara akurat ukuran pensiun masa depan, pengguna sumber daya dapat menggunakan kalkulator yang akan menghitung secara online pembayaran apa yang harus dibayarkan kepada pembayar setelah akhir pekerjaan. Perhitungan didasarkan pada usia peserta, jenis kelamin, mulai bekerja dan gaji resmi. Prinsip kalkulator sederhana: semakin tinggi tingkat upah untuk pekerjaan, semakin besar jumlah pensiun yang harus dibayar oleh pembayar.

Penghitungan bagian utama dari pensiun tenaga kerja di situs web PFR mengikuti prinsip yang sama.

Selain itu, pengguna dapat menggunakan layanan gratis: memesan ekstrak dari Dana Pensiun Federasi Rusia. Laporan tentang status rekening pensiun dan pembayaran yang masih harus dibayar dibuat setahun sekali. Bagian yang didanai dari pensiun, prosedur pembentukan dan pembayarannya tidak akan tercermin dalam laporan PFR.

Bagaimana cara mendapatkan bagian dana pensiun?

Setelah karyawan mencapai usia tertentu (60 tahun - pria, 55 - wanita), dia berhak atas pembayaran tabungan, yang dapat dia terima di kantor PFR atau dana non-negara (UK). Besarnya potongan yang harus dibayarkan kepada karyawan akan tergantung pada berapa lama perjanjian OPS dibuat, pada tingkat upah dan keadaan NPF. Jika kegiatan dana berhasil, maka pensiun yang didanai, yang pembentukannya dimulai sejak tanggal penandatanganan perjanjian OPS, akan dibayarkan dengan mempertimbangkan rasio profitabilitas yang bersifat individual untuk setiap organisasi komersial. Jika ukuran portofolio investasiNPF atau MC kecil selama masa kontrak, atau perusahaan mengalami kesulitan di pasar keuangan, maka akumulasi bagian dana pensiun, dengan memperhitungkan bunga yang masih harus dibayar, akan menjadi kecil, atau tidak akan ada tunjangan di semua.

Pensiun yang didanai, prosedur pembentukan dan pembayaran sepenuhnya tergantung pada kegiatan perusahaan, dan jika jumlah total akrual tidak sesuai dengan pembayar, Anda dapat menghubungi manajemen perusahaan dengan permintaan untuk merevisi faktor penyesuaian.

Setiap perusahaan membayar bagian yang didanai dengan caranya sendiri, dan masing-masing perusahaan mengizinkan peserta program untuk memilih metode pendaftaran yang nyaman: lump sum dalam bentuk jumlah total atau dalam bentuk pembayaran anuitas dipecah berdasarkan bulan.

Untuk menerima pembayaran, seorang karyawan harus mencapai usia yang dipersyaratkan dan memiliki dokumen pendukung: paspor Rusia, sertifikat pensiun, SNILS, dan perjanjian OPS. Jika metode menerima pembayaran menyiratkan adanya rekening bank, maka Anda perlu mengambil detail untuk melakukan transfer. Di Kantor Pos Rusia, layanan akan dikenakan biaya sesuai dengan tarif organisasi.

Pembayaran sebagian dana pensiun kepada penerus yang sah

Undang-undang tentang pembayaran pensiun yang didanai menetapkan bahwa dalam hal kematian warga negara, kontribusi pensiunnya akan dibayarkan kepada penerusnya. Untuk menentukan secara mandiri lingkaran orang yang berhak atas pembayaran, peserta program OPS atau LSM harus menghubungi FIU (jika"Diam") atau NPF dan tulis aplikasi untuk distribusi lingkaran orang yang akan menerima manfaat.

Jika karyawan belum menentukan secara mandiri siapa yang berhak atas pembayaran pensiun yang didanai, hak prioritas untuk menerima iuran adalah milik kerabat terdekatnya: anak-anak, pasangan, orang tua.

Saudara/saudara laki-laki, cucu dan kakek-nenek adalah urutan kedua yang menerima dana pensiun. Tata cara pembentukannya tidak akan berbeda dengan pembayaran kepada kerabat sebelumnya.

Untuk menerima iuran pensiun, kerabat harus menghubungi kantor PFR atau NPF dalam waktu 6 bulan sejak tanggal kematian peserta program dan memberikan paket dokumen yang mengonfirmasi koneksi dan hak untuk menerima pembayaran. FIU membuat keputusan tentang akrual / penolakan dalam 5 hari, perusahaan non-negara - hingga 14 hari kerja.

Pengurangan akan dilakukan selambat-lambatnya tanggal 20 setiap bulan setelah tanggal penerimaan aplikasi.

CSO dan LSM: apa bedanya?

Mereka yang ingin mengindeks tabungan asuransi mereka telah berulang kali menghadapi masalah metode mana yang lebih menguntungkan: ketentuan pensiun non-negara atau asuransi pensiun wajib.

Dalam kasus pertama dan kedua, tabungan karyawan yang ditransfer ke Dana Pensiun akan diindeks.

Perbedaan utama antara program adalah bahwa dalam hal perjanjian OPS, tabungan pensiundipotong oleh majikan, dan dengan LSM, karyawan itu sendiri berkewajiban untuk melakukan pembayaran (DSV) ke FIU. Dan jika, di bawah OPS, pembayaran tergantung pada tingkat gaji peserta program, maka di bawah DSV, klien sendiri yang memilih jumlah pemotongan (tetapi tidak kurang dari jumlah yang ditentukan dalam perjanjian).

Jadi, CSO dan NGO adalah program yang terkait (seperti konsep funded pensiun dan pembayaran pensiun berjangka), perbedaannya hanya pada cara memberikan kontribusi.

Moratorium bagian yang didanai dari pensiun

Mulai 1 Januari 2014, Pemerintah Federasi Rusia "membekukan" dana pensiun warga negara untuk waktu yang tidak ditentukan. Keputusan ini diambil sehubungan dengan perubahan terkait dengan reorganisasi sistem dana pensiun yang masing-masing harus diuji oleh Bank Sentral untuk pemenuhan semua kewajiban kepada para pihak dalam perjanjian. Perusahaan yang lulus tes secara otomatis menerima lisensi abadi untuk memberikan layanan pensiun kepada penduduk dan masuk ke dalam program asuransi tabungan pensiun. Perpanjangan moratorium pada tahun 2016 disebabkan oleh defisit anggaran dan keadaan ekonomi Rusia yang sulit.

Pensiun yang didanai, tata cara pembentukan dan pembayarannya pada tahun 2016 masih belum terindeks.

Jadi, artikel ini dikhususkan untuk masalah pensiun topikal yang menarik bagi banyak orang (prosedur pembentukan, pembayaran, pembenaran hukum) dan kemungkinan nuansa di bidang ini.