Jenis operasi perbankan. Penyelesaian dan layanan tunai. Operasi bank dengan sekuritas

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Sebelum mengetahui jenis transaksi perbankan apa saja yang ada, Anda perlu memahami beberapa definisi yang paling penting. Misalnya, apa institusi yang dimaksud itu sendiri? Dalam terminologi ekonomi modern, bank bertindak sebagai unit keuangan dan kredit yang melakukan semua jenis operasi dengan uang dan surat berharga. Selain itu, ia berwenang untuk memberikan semua jenis layanan kepada berbagai individu dan badan hukum, serta, tentu saja, pemerintah. Anda dapat membayangkan struktur ini sebagai organisasi komersial yang dibuat untuk mengumpulkan keuntungan, melakukan operasi perbankan tertentu dan diberkahi dengan hak eksklusif untuk mengumpulkan dana dari pihak ketiga dengan penempatan berikutnya atas namanya sendiri.

Klasifikasi utama

Di dunia modern, hampir setiap konsep memiliki tipologi tertentu. Jadi, kami dapat menyoroti beberapa perbankan utamaoperasi. Hanya ada tiga dari mereka:

• menarik deposit mata uang asing;
• operasi kredit;
• mendapatkan pelanggan baru.

Mari kita pertimbangkan masing-masing secara lebih rinci. Jadi, tipe pertama ditujukan untuk mengumpulkan dana dalam kondisi yang diterima untuk dieksekusi segera setelah kontrak antar organisasi berakhir. Pada gilirannya, operasi kredit dibedakan oleh fakta bahwa dana yang terlibat sebelumnya didistribusikan oleh bank atas namanya sendiri dan diisi ulang sesuai dengan perjanjian, yang menentukan syarat dan ketentuan untuk pembayaran. Jenis ketiga sangat penting karena, seperti organisasi lainnya, struktur keuangan yang bersangkutan membutuhkan pengembangan berkelanjutan. Mempertahankan hubungan yang ada dan terus menarik pelanggan baru harus dipastikan dengan menciptakan kondisi yang menguntungkan dan menguntungkan untuk kerjasama.

Varietas tambahan

Antara lain, semua operasi dan transaksi perbankan dapat dibagi menjadi aktif dan pasif. Yang pertama adalah kredit tradisional. Ini adalah aktivitas utama dari mana struktur di atas menerima pendapatan. Produk pinjaman bank biasanya memperoleh keuntungan dari bunga yang dibayarkan nasabah setiap bulannya atas layanan yang diberikan. Namun, penting untuk diingat bahwa suku bunga yang dikenakan pada transaksi aktif harus melebihi indikator pada transaksi pasif. Semua layanan lain yang disediakan oleh struktur perbankan dapat dikaitkan dengan aman ke jumlah layanan penyelesaian, yang,pada gilirannya, juga memiliki pembagian menjadi beberapa tipe dasar.

Jadi, operasi penyelesaian mencakup jenis berikut: investasi dan aktivitas tunai, serta tabungan dan deposito. Perlu juga dicatat bahwa yang terakhir menempati peran yang sangat penting di bidang layanan perbankan. Ini adalah jenis utama dari operasi pasif. Tujuan utama dari setiap simpanan adalah untuk secara bertahap meningkatkan dana yang tersedia untuk bank. Transaksi penyelesaian jenis ini berlaku untuk rekening tidak hanya lembaga negara besar, tetapi juga organisasi swasta yang relatif kecil, serta individu individu yang telah menyatakan keinginan untuk menitipkan tabungannya ke satu bank atau yang lain.

Perkembangan perbankan

Seiring berjalannya waktu, aktivitas struktur yang dipertimbangkan secara konstan dan terus menerus menjadi lebih kompleks dan universal, setelah itu layanan yang diberikan menjadi semakin beragam. Jenis operasi perbankan diperluas, organisasi tenaga kerja berubah. Munculnya jenis kegiatan baru ditentukan oleh pencapaian keuntungan yang signifikan, disertai dengan risiko yang diminimalkan. Tindakan yang dijelaskan memiliki efek menguntungkan pada pembentukan lebih lanjut dari operasi off-balance sheet, yang tidak dapat secara jelas dikaitkan dengan pendapatan pasif atau aktif. Oleh karena itu, jenis transaksi perbankan yang ditampilkan tidak termasuk dalam neraca, dan komisi yang diterima darinya tidak dikenakan pajak.

Aktivitas di luar neraca sudah terkenaluntuk waktu yang lama, tetapi baru-baru ini sangat diminati. Dua varietasnya secara aktif mendapatkan popularitas: pertukaran dan jasa keuangan. Ini secara tradisional mencakup manajemen ekuitas, kegiatan konsultasi, dan perencanaan fungsi pajak dan anggaran. Anda juga harus memperhatikan apa yang disebut bisnis penjaminan. Itu juga milik operasi off-balance sheet. Ciri khasnya adalah bank dalam hal ini tidak hanya bertindak sebagai perantara, tetapi juga sebagai peserta langsung dalam setiap transaksi. Layanan di atas memiliki dampak besar pada pengembangan keseluruhan aktivitas keuangan dari struktur yang bersangkutan, karena memungkinkan perluasan batas aplikasi.

Keamanan

Istilah ini menyiratkan dokumen yang mengesahkan hak properti yang terkait dengannya, dan juga memiliki kemampuan untuk beredar secara independen di pasar dan dapat menjadi objek penuh dari setiap transaksi (misalnya, pembelian dan penjualan). Penting untuk diingat bahwa surat berharga adalah sumber pendapatan satu kali atau permanen dan dapat diklasifikasikan sebagai jenis modal uang. Oleh karena itu, tindakan pemindahan dokumen tersebut dilakukan setelah dimasukkan dalam daftar khusus. Selain itu, perubahan kepemilikan berarti pemindahan semua hak yang tercantum di dalamnya.

Securities sering digunakan untuk mengatur aktivitas dan keberhasilan fungsi berbagai entitas komersial. Ada kredit(tagihan, obligasi) dan alat pembayaran (cek). Semua dokumen ini dirancang untuk memastikan pengalihan hak yang sederhana dan cepat baik materi maupun manfaat lainnya. Dengan demikian, semua operasi bank dengan sekuritas dibagi menjadi dua kategori utama:

• mengeluarkan dokumen mereka sendiri semacam ini;
• tindakan dengan materi pelanggan.

Setelah mendapatkan lisensi khusus, struktur yang dijelaskan di atas memiliki hak untuk menjalankan manajemen perwalian atas dokumentasi yang diterbitkan sesuai dengan perjanjian yang disepakati, lebih sering dengan badan hukum, tetapi terkadang dengan individu. Selain itu, dimungkinkan untuk melakukan operasi bank berikut dengan sekuritas: menerbitkan, menjual, membeli, menyimpan, dan menghitung bahan-bahan di atas, yang digunakan sebagai dokumen pembayaran. Ini membantu menarik uang ke rekening dan deposito.

Mari kita pertimbangkan masing-masing jenis operasi di atas secara lebih rinci. Jadi, kategori pertama menyiratkan komisi transaksi seperti pembelian dan penjualan oleh bank komersial dengan biaya sendiri dan atas namanya sendiri. Fitur karakteristik dapat dianggap sebagai fakta bahwa hanya badan hukum yang dapat bertindak sebagai dealer. Kategori kedua kegiatanditentukan oleh kesimpulan transaksi di mana bank umum hanya sebagai pengacara atau agen komisi, dan semua tindakannya dikondisikan oleh perjanjian yang relevan. Pada gilirannya, kegiatan penyimpanan dinyatakan dalam pelaksanaan jasa, yang terdiri dari penyimpanan sertifikat dan pembukuan hak. Sekali lagi, fitur ini hanya tersedia untuk badan hukum. Selain itu, penting untuk dicatat bahwa kesimpulan dari apa yang disebut perjanjian penyimpanan bukanlah dasar untuk pengalihan kepemilikan.

Semua operasi bank komersial dengan surat promes yang terkait dengan kategori manajemen ditujukan untuk membuat pelepasan surat berharga secara amanah. Pada saat yang sama, tindakan harus dilakukan atas nama struktur ini untuk remunerasi yang telah disepakati sebelumnya di seluruh masa kontrak untuk kepentingan orang yang telah membuat perjanjian seperti itu dengan bank. Perlu dicatat bahwa tidak hanya sekuritas itu sendiri yang dapat dipindahkan ke kepemilikan, tetapi juga dana yang selanjutnya akan diinvestasikan di dalamnya, serta bahan-bahan yang diperoleh sebagai hasil dari pengelolaan. Akhirnya, kami mencatat bahwa kegiatan yang bersifat kliring menentukan kewajiban bersama para pihak. Ini dapat berupa pengumpulan, penyesuaian, dan rekonsiliasi informasi mengenai transaksi yang terkait dengan sekuritas dan persiapan selanjutnya dari berbagai dokumentasi akuntansi.

Layanan pelanggan langsung

Pembayaran dan layanan tunai adalah fungsi penting lainnya dari struktur perbankan, yang melibatkan kerja sama dengan individu dan badan hukum. Utamanyatugasnya adalah menyajikan seluruh jajaran layanan kepada klien yang melamar. Ini mungkin termasuk penyimpanan dan pergerakan, dan pendaftaran sumber daya keuangan. Dengan demikian, penyelesaian dan layanan tunai dapat dibagi menjadi beberapa kategori utama: transaksi non-tunai, tunai dan valuta asing, serta akuisisi. Untuk pengelolaan keuangan yang efektif, struktur perbankan menyediakan paket layanan yang dikembangkan. Dari jumlah tersebut, Anda dapat memilih salah satu yang paling memenuhi persyaratan dan harapan klien.

Transaksi tanpa uang tunai

Perhitungan di atas secara tradisional dibedakan oleh pelaksanaan semua pesanan yang efektif, pemberitahuan sistematis tentang penerimaan atau pengeluaran dana yang tersedia, persiapan dan penyediaan hasil antara dan akhir untuk semua proses yang sedang berlangsung. Pengendalian atas tata cara melakukan transaksi tunai semacam ini dilakukan baik oleh bank maupun nasabah yang melamarnya. Transmisi korespondensi dan perintah antara dua pihak yang disebutkan berlangsung dalam dua cara. Yang pertama - klasik - melibatkan pengiriman dokumentasi kertas secara pribadi atau melalui orang yang berwenang. Opsi kedua telah secara aktif mendapatkan popularitas selama beberapa tahun terakhir. Ini adalah perbankan Internet. Metode manajemen ini memungkinkan Anda untuk mengoperasikan sumber daya keuangan dari jarak jauh. Sistem yang disajikan sudah digunakan di banyak organisasi, karena semua pesanan dan persyaratan dapat dikirim melalui Internet, yang memungkinkan Anda mengikuti pesanan dengan cepat dan efisien.

Transaksi mata uang

Setiap perusahaan memiliki rekening bank sendiri. Akun semacam itu jarang digunakan untuk menerima jenis pendapatan pasif, karena tujuan utamanya adalah menyediakan akses cepat dan andal ke dana yang dikreditkan melalui berbagai saluran untuk mengirimkan pesanan. Memelihara rekening bank dapat dilakukan baik dalam rubel maupun dalam mata uang asing. Opsi terakhir digunakan secara aktif jika organisasi melakukan kegiatannya menggunakan uang kertas asing. Dalam situasi seperti itu, Anda perlu membuka tiga akun: saat ini, transit dan akuntansi. Yang pertama diperlukan untuk pembuangan langsung mata uang yang tersedia, yang kedua menyimpan catatan dana yang masuk, dan yang ketiga digunakan untuk memperhitungkan mata uang yang diperoleh di pasar domestik. Operasi pada rekening bank dalam mata uang asing memberi pemiliknya berbagai layanan: akuisisi dan penjualan uang kertas selanjutnya atas permintaan klien; kegiatan konversi; penjualan hasil devisa; transfer dana sesuai dengan transaksi ekspor-impor yang telah dilakukan pemilik.

Memperoleh

Istilah menarik ini menyembunyikan fungsi yang banyak digunakan - melakukan pembayaran dengan kartu bank saat membayar berbagai barang dan jasa di gerai ritel. Tindakan tersebut menjadi tersedia hanya setelah kesimpulan dari kontrak terpisah. Entitas yang bertanggung jawab untuk menyediakan layanan di atas disebut sebagai pihak pengakuisisi. dalam jumlahTanggung jawab mencakup penyediaan dan pemasangan peralatan yang sesuai di gerai ritel, serta pemeliharaan selanjutnya dan, tentu saja, implementasi tepat waktu dari semua kegiatan yang berkaitan dengan penggunaan kartu plastik. Perlu dicatat bahwa peluang serupa disediakan untuk menerima pembayaran melalui Internet. Dalam kasus seperti itu, terminal pembacaan kartu digantikan oleh program khusus, yang formulirnya diisi oleh pembeli. Layanan ini disebut akuisisi Internet.

Uang Tunai

Seperti semua jenis operasi perbankan di atas, kategori ini melibatkan tindakan dengan keuangan klien yang mengajukan permohonan. Setelah penutupan kontrak untuk penyelesaian dan layanan tunai, organisasi diberi kesempatan untuk menerbitkan buku cek. Diperlukan penerimaan uang tunai, yang selanjutnya dapat digunakan untuk membiayai kegiatan usaha perusahaan, membayar barang-barang pemasok, serta membayar gaji karyawan. Di dunia modern, kartu bank perusahaan adalah alternatif yang sangat baik untuk buku cek yang terkenal. Sejalan dengan pendaftarannya, prosedur untuk membuka rekening khusus dilakukan, yang dengannya lembaga kredit dapat menyimpan catatan semua tindakan yang dilakukan dengannya.

Mendaftarkan setiap transaksi dengan kartu bank memungkinkan Anda untuk menerima laporan dengan semua turnover kapan saja dan menghitung sisa dana. Di samping itu,Dengan bantuan layanan di atas, Anda dapat membuat perhitungan untuk menutupi biaya dalam dua kategori: biaya operasional dan overhead, serta biaya yang terkait langsung dengan aktivitas utama. Yang pertama secara tradisional mencakup pembelian peralatan kantor dan alat tulis, perangkat lunak yang diperlukan dan materi pelatihan. Kategori yang disajikan juga dikreditkan dengan membayar layanan dari berbagai layanan terkait (misalnya, pos atau kurir). Pada gilirannya, jenis pengeluaran kedua yang dapat dibayar dengan kartu bank perusahaan meliputi pembayaran dengan pemasok, perwakilan dan biaya perjalanan (terdiri dari pemesanan dan pembelian tiket, pembayaran kamar hotel dan makan untuk karyawan, sewa mobil).

Selain itu, kategori ini juga mencakup penyelesaian dengan pihak lawan yang layanannya terkait langsung dengan lini bisnis utama. Harus diingat bahwa semua biaya yang diajukan untuk pembayaran dengan kartu bank perusahaan harus dikaitkan dengan akuntansi pajak hanya jika mereka diatur dan dikonfirmasi oleh dokumentasi yang relevan sesuai dengan Kode Pajak saat ini. Dengan demikian, fungsi di atas menyediakan badan hukum dengan banyak fitur yang berguna dan merupakan cara untuk memecahkan berbagai masalah. Kami mencantumkan beberapa di antaranya:

• penyederhanaan prosedur setelmen dalam mata uang asing;
• meningkatkan keamanan dan keandalan proses yang sedang berlangsung (sambil meminimalkan kemungkinan kehilangan atau pencurian dana, dan jika kartu itu sendiri hilang, dapat dengan mudah diblokir);
• hemat waktu yang signifikan (tidak perlu antri di meja kas bank);
• kemungkinan akses keuangan sepanjang waktu (misalnya, untuk menambah atau mengurangi batas yang ada);
• menyediakan kontrol sederhana dan cepat atas dana yang dapat dipertanggungjawabkan (menghubungkan opsi menginformasikan SMS, serta membuat permintaan pernyataan dengan perincian biaya yang terperinci);
• menyediakan variabilitas manajemen tergantung pada model yang diadopsi (membagi kartu karyawan menjadi beberapa kelompok atau menautkan semua ke satu akun dengan batas yang sama);
• perluasan peluang (melakukan lebih banyak pembayaran, pembayaran sekaligus untuk jumlah yang jauh lebih tinggi daripada jumlah yang tersedia untuk penyelesaian dengan catatan tunai, dan melakukan pembelian melalui Internet).

Penutup

Berdasarkan hal di atas, kita dapat menyimpulkan bahwa operasi perbankan ditujukan untuk interaksi yang erat antara lembaga keuangan dan klien yang menerapkan dan mencakup berbagai layanan. Namun, masih ada dua jenis utama. Ini adalah layanan manajemen kredit dan kas. Ini termasuk berbagai operasi pada rekening bank, menerima dokumen pembayaran, menerbitkan buku cek,penerbitan sertifikat dan pernyataan yang diperlukan mengenai status akun klien saat ini, tindakan dengan kartu plastik dan banyak lagi.