Apa perbedaan antara pinjaman dan sewa? Keuntungan dari leasing

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2024-01-17 18:55

Mengapa menyimpan uang untuk kendaraan selama bertahun-tahun, jika Anda dapat dengan cepat menjadi pemilik mobil dengan mengeluarkan sewa atau pinjaman? Dalam kedua kasus tersebut, Anda harus membuat perjanjian dengan bank, meninggalkan properti sebagai jaminan dan membayar bunga atas penggunaan uang. Apa perbedaan antara pinjaman dan sewa?

Esensi

Pinjaman adalah pinjaman yang ditargetkan, yang diterbitkan untuk jangka waktu tertentu dengan persyaratan tertentu. Klien mengembalikan sejumlah uang ke bank, termasuk bunga. Layanan ini dapat dikeluarkan oleh perusahaan, warga negara Federasi Rusia dan orang asing yang memiliki penghasilan tetap di Rusia. Perbedaan antara leasing dan pinjaman adalah bahwa dalam kasus kedua ada sewa dengan hak untuk membeli. Bank memperoleh dan mentransfer subjek transaksi kepada klien, yang tetap menjadi milik lembaga keuangan sampai semua persyaratan perjanjian dipenuhi. Pembeli tidak berpartisipasi dalam penyelesaian dengan penjual. Di sini, secara singkat, adalah perbedaan antara pinjaman dan sewa.

Riwayat perkembangan

Pada tahun 80-an di Rusia, sewa keuangandigunakan dalam operasi perdagangan luar negeri saat membeli peralatan. Secara khusus, Aeroflot mengakuisisi airbus Eropa dengan persyaratan seperti itu. Pada tahun 90-an, perusahaan pertama mulai terbentuk: Aeroleasing, Rostankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, yang ada dengan mengorbankan dana anggaran. Untuk mengoordinasikan kegiatan dan melindungi kepentingan properti para peserta, Asosiasi Rosleasing muncul pada tahun 1994. Di tingkat legislatif, operasi mulai diatur hanya ketika Undang-Undang “Pengembangan Persewaan dalam Kegiatan Penanaman Modal” mulai berlaku dan amandemen dilakukan pada KUH Perdata.

Perbedaan antara leasing dan pinjaman

Untuk persepsi yang lebih baik, kami memutuskan untuk menyajikan perbedaan ini dalam bentuk tabel.

Fitur	Kredit	Sewa
Batas waktu keputusan	2-3 minggu	1 hari
Jumlah pembayaran	5-10	1
Jangka waktu pendanaan rata-rata	1 tahun	3 tahun
Negosiasi dengan penjual	Saya sendiri	Bank
Aktivitas pelanggan minimum	1 tahun	Tanpa batas
Bail	Ya	Tidakdiperlukan
Pengikatan wilayah	Ya	Tidak
Hubungan bank ke bank	Peminjam adalah pelanggan tetap	Hilang
Struktur pembayaran	Pembayaran anuitas	Dimungkinkan untuk membuat jadwal individu dan mengubahnya jika perlu.
Jumlah kontrak yang harus ditandatangani	4 (kredit, perjanjian gadai, asuransi, jual beli)	2 (perjanjian sewa dan jual)
Notarisasi dokumen	Ya	Tidak
Pajak Penghasilan	Pembayaran badan dan bunga pinjaman dilakukan dengan mengorbankan laba bersih perusahaan	Pembayaran dikenakan biaya dan tidak dikenakan pajak penghasilan

Keuntungan utama dari leasing dari pinjaman adalah, dengan volume transaksi yang kecil, sebuah transaksi dapat dilakukan tanpa agunan. Bank akan memerlukan jaminan uang kembali pula. Paling sering, nilai agunan beberapa kali lebih tinggi dari jumlah pinjaman. Untuk usaha kecil, ini menjadi masalah besar. Bank tidak akan menyelesaikan transaksi sampai bank yakin akan solvabilitas klien. Keputusan sewa yang positif dapat diperoleh bahkan dengan indikator keuangan negatif.

Ekonomi

Apa perbedaan antara pinjaman dan sewa untuk badan hukum? Sewa keuangan membantu menghemat waktu dan uang. Bank mempertimbangkan aplikasi untuk transaksi rata-rata lima hari kerja, dan kemudian membuat keputusan. Jika positif, maka klien menandatangani perjanjian sewa dan jual untuk objek tersebut. Selain itu, semua pembayaran dibebankan ke biaya properti.

Berbeda dengan kredit. Untuk mendaftar, organisasi perlu mengumpulkan paket besar dokumen untuk mengonfirmasi solvabilitasnya dan menyusun rencana bisnis. Setelah itu, bank dengan cermat memeriksa riwayat kredit, volume aset dan kewajiban, ketersediaan agunan dan agunan. Setelah itu, dokumen dibuat. Proses ini memakan waktu rata-rata satu bulan.

Pendanaan

Saat leasing, klien membayar uang muka dan pembayaran asuransi. Dalam hal pinjaman, tambahan diperlukan untuk membiayai komisi bank untuk memproses transaksi, konversi mata uang, jika peralatan dibeli dari rekanan asing, dan layanan notaris. Perbedaan antara leasing dan pinjaman untuk individu adalah bahwa leasing keuangan membebaskan klien dari membayar biaya transportasi dan layanan seperti pendaftaran dengan polisi lalu lintas. Semua biaya ini dibayar oleh perusahaan yang membuat transaksi. Di masa depan, klien mengkompensasi bank untuk semua biaya. Jangka waktu sewa rata-rata adalah tiga tahun.

Kebebasan memilih

Dalam transaksi kredit, klien secara mandiri mencari penjual, memilih objek(mobil, peralatan, apartemen), dan kemudian mengajukan pinjaman ke bank. Lembaga keuangan melakukan pembayaran, dan peminjam kemudian melunasi utangnya, termasuk bunganya. Masalahnya, bank tidak selalu bekerja sama dengan perusahaan yang diminati pembeli. Misalnya, klien VTB ingin mendapatkan pinjaman mobil untuk membeli Honda, tetapi lembaga keuangan mungkin tidak bekerja sama dengan dealer ini. Dia harus mencari mobil lain, atau mengatur layanan di bank lain. Dalam hal leasing, perusahaan perantara mencari objek yang tepat sesuai dengan kebutuhan pelanggan. Ini juga menangani penjualan dan pembelian. Kemudian objek tersebut ditransfer untuk penggunaan sementara ke klien. Inilah perbedaan pinjaman dari sewa.

Properti

Mari kita perhatikan poin ini pada contoh membeli mobil. Saat mengajukan pinjaman, kendaraan menjadi milik bank. Dia juga adalah janji. Dalam hal leasing, objek transaksi beralih ke peminjam hanya setelah pembayaran semua pembayaran, dan sampai saat itu tetap menjadi milik perusahaan. Apa perbedaan antara leasing dan kredit mobil? Semua masalah yang berkaitan dengan asuransi objek ditangani oleh perusahaan perantara. Beberapa bank mengeluarkan pinjaman tanpa CASCO, tetapi pada saat yang sama menaikkan suku bunga dan uang muka (hingga 40%).

Kedua jenis transaksi memerlukan pembayaran di muka. Tetapi jika saat mengajukan kredit mobil cukup dengan menyetor 10-20% dari jumlah, maka dalam kasus leasing, semakin besar uang muka, semakin baik. Tidak menguntungkan bagi bank untuk melakukan transaksi dengan biaya 50%mobil. Sebuah perusahaan perantara dapat mempertimbangkan klien tidak pelarut jika ia hanya dapat memberikan kontribusi 20-30% dari biaya mobil. Inilah perbedaan leasing dengan kredit mobil.

Suku bunga

Tergantung pada kebijakan kredit yang dipilih, remunerasi tunai dapat dihitung dari jumlah awal atau sisa. Cara kedua yang paling sering digunakan. Jika bunga dibebankan pada jumlah semula, maka kelebihan pembayaran adalah dua kali jumlah pinjaman. Ada beberapa orang yang ingin mengajukan pinjaman dengan kondisi seperti itu.

Suku bunga mencakup biaya untuk sumber daya keuangan, biaya administrasi, margin keuntungan, dan cakupan risiko. Setiap lembaga keuangan menghitung nilainya secara independen, tergantung pada pasar antar bank, kinerja keuangan perusahaan, dan struktur pinjaman.

Manfaat Bisnis

Sudah dikatakan sebelumnya bahwa leasing membantu menghemat uang. Semua pembayaran dapat diselesaikan dalam bentuk barang, yaitu dengan produk yang diproduksi dengan peralatan yang dibeli dengan sewa pembiayaan. Kontrak dapat menyediakan pekerjaan tambahan. Apa perbedaan antara pinjaman dan sewa, jika subjek transaksi adalah aset tetap, dibahas di bawah ini.

Karakteristik	Kredit	Sewa
Jenis penyusutan	Metode standar	Diizinkanpenerapan metode percepatan yang mengurangi pajak penghasilan
Batas Waktu	5-7 tahun	Sesuai dengan jangka waktu kontrak
Pajak Properti	Tidak ada manfaat	Ada penghematan dalam kasus penyusutan yang dipercepat
Akuntansi di neraca	Pelanggan	Sesuai dengan ketentuan transaksi: klien atau lessor
Terkait dengan biaya	Minat	Semua pembayaran

Peminjam mencatat bea masuk yang tinggi atas peralatan impor, sejumlah kecil perusahaan perantara, berbagai produk terbatas yang dapat diterbitkan di bawah sewa pembiayaan. Inilah perbedaan leasing dengan pinjaman.

Apa yang lebih menguntungkan untuk bisnis dan individu?

Layanan sewa keuangan tersedia untuk semua orang. Namun, karena kemungkinan mengurangi dasar penghitungan pajak properti, lebih menguntungkan untuk mengatur sewa untuk pengusaha perorangan dan badan hukum. Konsumen biasa dapat membeli barang secara kredit. Ini memungkinkan Anda untuk merencanakan pengeluaran Anda sebelumnya, menarik peminjam bersama, penjamin.

Contoh

Perbedaan antara leasing dan pinjaman dan sewa adalah bahwa subjek transaksi adalah item tertentu yang dapat ditukarkan oleh klien. Hanya setelah pelunasan nilai sisa itu menjadi milik peminjam. Jika klien tidak maumenggunakan suatu benda (peralatan, kendaraan, dan lain-lain), ia harus mengatur layanan sewa balik terlebih dahulu. Esensinya terletak pada kenyataan bahwa pada akhir kontrak, peminjam mengembalikan subjek transaksi ke bank. Tetapi operasi seperti itu tidak bermanfaat bagi klien.

Klien ingin membeli mobil Toyota Corolla seharga 690 ribu rubel. Kondisi standar:

• Pembayaran di muka - 20%, yaitu 193,8 ribu rubel.
• Jangka Waktu - 36 bulan.
• Taruhannya adalah 15%.
• Biaya OSAGO, CASCO, STNK tidak termasuk dalam harga kontrak. Klien membayarnya sendiri.

	pinjaman mobil	Sewa
Harga kendaraan	690 ribu rubel.
%	15	Tidak tersedia (sewa kembali)
Jangka Waktu (bulan)	36
Pembayaran di muka	138 ribu rubel
Jenis pembayaran	anuitas
Pembayaran bulanan	19 gosok 135	11790 gosok
Lebih bayar sebesar %	135 ribu rubel	Tidak tersedia (sewa kembali)
Jumlah total pembayaran, ribuan rubel.	19 13536 + 138,000=826	11, 7939+138=562, 44
Bail	0
asuransi CASCO	86k gosok
OSAGO	5, 5 ribu rubel
Pendaftaran kendaraan di polisi lalu lintas	2 ribu rubel
Pajak transportasi	4, 27 gosok
Pembayaran penukaran uang muka	hilang	441 ribu rubel
Biaya pengadaan	826.000 gosok	562, 44+441=1033, 44 ribu rubel

Pembayaran sewa balik bulanan kurang dari 7345 rubel dari pinjaman. Dalam hal ini, wakil di akhir kontrak tidak akan menerima kepemilikan mobil. Bahkan jika kendaraan dibeli dengan persyaratan penebusan berikutnya, lebih baik bagi individu untuk mengajukan pinjaman mobil. Maka jumlah semua pengeluaran akan menjadi 826 ribu rubel.