Dokumen apa yang diperlukan untuk pengurangan pajak: daftar dokumen untuk pendaftaran

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Mengajukan permohonan potongan pajak adalah layanan yang cukup populer. Namun apa saja yang perlu dipersiapkan untuk pelaksanaan tugas tersebut? Dan siapa yang berhak mengajukan petisi formulir tetap? Di bawah ini kami akan mempertimbangkan dokumen yang diperlukan untuk pengurangan pajak, serta berkenalan dengan aturan dasar untuk menghitung dana yang sesuai untuk populasi. Tanpa yang terakhir, penyusunan makalah akan sia-sia. Oleh karena itu, aturan hukum harus diperhatikan.

Karakteristik

Apa yang dimaksud dengan pengurangan pajak?

Ini adalah nama yang diberikan untuk proses pengembalian sebagian pengeluaran untuk layanan tertentu terhadap pajak penghasilan yang disetorkan. Jika seseorang membayar pajak penghasilan pribadi, ia berhak menerima layanan, meskipun tidak selalu demikian.

Bahkan, negara akan mengganti sejumlah dana tertentu kepada pemohon untuk pengeluaran tertentu. Tetapi dengan beberapa batasan. Nanti dibahas.

Jenis pengembalian

Dokumen apa saja yang diperlukan untuk pemotongan pajak? Masalah utama adalah tidak adanya jawaban yang jelas atas pertanyaan yang diajukan. Itu semua tergantung pada situasi spesifik dan jenis pengembalian.

Sampai saat inibiasanya mengalokasikan potongan seperti itu:

• standard ("untuk anak-anak");
• sosial (untuk pengobatan/pendidikan/obat);
• properti (untuk hipotek atau pembelian real estat biasa);
• profesional (terutama dikeluarkan oleh pengusaha perorangan, kami tidak akan berkenalan dengannya).

Oleh karena itu, kita akan mempelajari setiap skenario. Hanya dengan persiapan yang tepat, sebagian biaya untuk operasi tertentu dapat dipulihkan dengan cepat.

Kondisi dasar

Memikirkan dokumen apa untuk mendapatkan potongan pajak yang akan berguna di 2018? Untuk memulainya, Anda harus mempelajari aturan dasar untuk mengirimkan aplikasi dari formulir yang telah ditetapkan. Lagi pula, tidak semua warga negara berhak atas penggantian biaya yang dikeluarkan.

Hari ini, ada aturan seperti itu untuk mendapatkan pengurangan:

1. Pemohon harus memiliki kewarganegaraan Rusia. Orang asing tidak ditawari studi hukum.
2. Seorang warga negara harus mentransfer pajak penghasilan pribadi ke otoritas pajak sebesar 13%, tidak lebih, tidak kurang. Oleh karena itu, tidak setiap pengusaha dapat menggunakan hak mereka atas pengembalian dana.
3. Seseorang harus memiliki pekerjaan formal. Atau dia perlu mendaftar sebagai pengusaha perorangan. Pendapatan tidak resmi tidak diperhitungkan oleh otoritas pajak.
4. Transaksi yang dibayar oleh pemohon harus didaftarkan kepada orang yang meminta penggantian. Semua transaksi juga dilakukan atas nama orang yang bersangkutan.

Penting: di bawah tertentukeadaan, Anda dapat mengembalikan uang untuk layanan yang diberikan kepada pasangan, anak-anak, saudara laki-laki dan perempuan.

Batas dan batasan

Dokumen untuk mendapatkan pengurangan pajak dari satu jenis atau lainnya harus disiapkan hanya jika ada hak untuk layanan tersebut. Itu menghilang setelah batas yang ditetapkan untuk setiap jenis pengembalian habis.

Berdasarkan undang-undang saat ini, pengurangannya adalah 13% dari biaya yang dikeluarkan. Pada saat yang sama, tidak mungkin untuk memulihkan lebih dari satu orang yang ditransfer pajak dalam bentuk pajak penghasilan pribadi pada tahun tertentu.

Selain itu, setiap jenis pemotongan memiliki batasannya sendiri. Yaitu:

• untuk pembelian properti - 260.000 rubel;
• dengan hipotek - 390.000 rubel;
• potongan sosial - 120.000 rubel (dan tidak lebih dari 50.000 rubel untuk pendidikan setiap anak).

Pengurangan standar untuk anak dikeluarkan oleh majikan dan sudah ditetapkan. Kami juga tidak akan berkenalan dengan skenario ini.

Penting: Anda tidak dapat mengembalikan total lebih dari 15.600 rubel untuk potongan sosial apa pun per tahun. Tetapi warga negara dapat meminta pengembalian dana segera selama 3 tahun yang telah berlalu sejak penutupan transaksi.

Aturan di atas tidak berlaku untuk perawatan mahal. Untuk itu Anda dapat mengembalikan tepat 13% dari pembayaran.

Tempat melamar

Banyak yang tertarik ke mana harus pergi dengan dokumen untuk pengurangan pajak. Ini adalah pertanyaan yang cukup sederhana. Tapi semua orang memutuskan sendiri apa yang harus dilakukan.

Di Rusia, permintaan formulir yang ditetapkan diterima:

• pajaktubuh;
• MFC;
• Layanan Satu Jendela.

Jenis pengembalian tertentu dapat dikeluarkan oleh pemberi kerja. Misalnya, pemotongan standar atau sosial.

Prosedur tindakan

Penting untuk tidak hanya memahami aspek hukum dari masalah yang diteliti dan daftar dokumen yang diperlukan untuk pengurangan pajak, tetapi juga untuk memahami bagaimana bertindak dalam kasus ini atau itu.

Mari pertimbangkan prosedur pengajuan aplikasi ke Layanan Pajak Federal Federasi Rusia. Warga akan membutuhkan:

1. Buat paket kertas yang diperlukan untuk kasus tertentu.
2. Isi aplikasi untuk pengembalian dana. Permintaan harus menyertakan detail rekening penerima dana.
3. Kirim aplikasi ke otoritas pendaftaran.
4. Tunggu tanggapan dari Layanan Pajak Federal. Biasanya tiba dalam waktu 1,5-2 bulan.
5. Terima uang ke rekening yang ditentukan. Prosesnya memakan waktu 60 hari lagi.

Tidak ada yang sulit atau tidak bisa dipahami tentang ini. Hal utama adalah untuk mengetahui dokumen apa yang diperlukan untuk menerima pengurangan pajak dari satu jenis atau lainnya.

Penting: jika layanan ditolak, Layanan Pajak Federal menunjukkan alasannya dalam tanggapannya. Orang tersebut diberi waktu satu bulan untuk memperbaiki situasi tanpa mengirim ulang permintaan.

Paket Utama

Dokumen pemotongan pajak apa yang perlu disiapkan oleh semua calon pelamar? Ini bukan pertanyaan yang sulit. Apalagi jika dibagi menjadi beberapa bagian.

Untuk memulainya, mari berkenalan dengan daftar makalah yang dibutuhkan dalam keadaan apa pun. Itu disertakan terlepas dari jenis pengembaliannya.

Pemohon akan diminta untuk:

• surat keterangan penghasilan (misalnya dalam bentuk pajak penghasilan 2 orang pribadi);
• SPT untuk periode tertentu;
• kartu identitas;
• pernyataan;
• cek dan kuitansi yang menunjukkan fakta pengeluaran tertentu.

Tapi bukan itu saja. Dokumen apa yang mungkin diperlukan untuk pengurangan pajak? Mari kita atasi masalah ini lebih lanjut!

Penting: semua dokumen pembayaran harus diberikan kepada pemohon. Jika tidak, pengembalian tidak akan diproses.

Membeli properti

Untuk memulainya, mari kita pelajari skenario yang paling umum. Kita berbicara tentang pengembalian biaya untuk pembelian properti. Khususnya, real estat.

Mari kita perhatikan proses pembentukan paket kertas menggunakan contoh membeli apartemen. Dalam hal ini, pemohon diharuskan:

• pernyataan USRN;
• perjanjian pembelian properti;
• pernyataan dan tanda terima penjual yang menerima uang untuk operasi.

Komponen ini melapor ke makalah yang terdaftar sebelumnya. Terkadang Anda harus berusaha keras untuk mencapai hak untuk kembali. Terutama saat meminta jasa dalam pernikahan.

Untuk keluarga

Dokumen untuk pengurangan pajak apartemen dapat ditambahkan. Misalnya, jika kita berbicara tentang mendapatkan pengembalian uang oleh orang keluarga. Maka lebih baik mempersiapkan proses secara penuh.

Masalahnya pelamar keluarga sering diminta:

• surat nikah/cerai;
• sertifikat adopsi;
• Akta kelahiran semua anak (terutama jika mereka pemilik apartemen akan dikembalikan).

Dalam beberapa kasus, Anda perlu mengambil ekstrak dari akun pribadi apartemen dan dari BTI. Sebagai aturan, dokumentasi semacam itu tidak diperlukan dari warga negara. Tapi itu akan berguna saat membeli properti.

KPR dan pengembalian

Dokumen apa untuk pengurangan pajak saat membeli properti dengan hipotek yang berguna? Pertanyaan ini mulai mengkhawatirkan banyak keluarga modern.

Sejauh ini, Layanan Pajak Federal, ketika mengembalikan pinjaman utama, bertanya:

• perjanjian hipotek;
• jadwal pembayaran;
• kwitansi pembayaran tagihan yang jatuh tempo;
• sertifikat kepemilikan apartemen.

Itu saja. Dianjurkan untuk melampirkan referensi yang terdaftar dalam aslinya. Salinannya juga tidak akan berlebihan. Tidak perlu sertifikasi dokumentasi.

Bunga KPR

Dokumen apa yang harus disiapkan untuk pemotongan pajak jika Anda ingin mengembalikan dana untuk bunga KPR? Dalam hal ini, paket kertas tidak akan terlalu besar. Ini menyerupai pernyataan untuk pengembalian uang berdasarkan perjanjian hipotek utama.

Selain itu, pelamar harus membawa:

• cek bunga;
• jadwal pembayaran pinjaman.

Tidak ada lagi yang dibutuhkan. Faktanya, semuanya jauh lebih sederhana daripada yang terlihat. Dan jika warga negara mempersiapkan terlebih dahulu untuk operasi, dia akan dapat meminta uang tanpa banyak kerumitan.

Perawatan sendiri

Sekarangmempertimbangkan pengembalian sosial. Misalnya untuk pengobatan. Ini adalah skenario yang cukup umum. Terutama saat melahirkan atau perawatan gigi berbayar.

Di Rusia modern, dokumen yang diperlukan tersebut dialokasikan untuk pengurangan pajak untuk perawatan mereka sendiri (atau pembelian obat-obatan):

• kontrak dengan institusi medis;
• dokumen pembayaran;
• laporan medis dengan resep obat;
• lisensi fasilitas kesehatan;
• lisensi dokter (dalam beberapa kasus).

Untuk menyiapkan dokumentasi dasar pengembalian uang untuk layanan yang diberikan, warga harus menghubungi pendaftaran rumah sakit yang dipilih. Mereka akan dengan cepat membentuk paket dari referensi yang terdaftar. Yang utama adalah membawa kwitansi konfirmasi pengeluaran dengan Anda.

Perawatan anak

Opsi selanjutnya adalah mengajukan pengurangan penitipan anak. Biasanya berarti anak di bawah umur dan cacat.

Dalam keadaan seperti itu, Anda juga perlu mengambil akta kelahiran atau adopsi dari Layanan Pajak Federal. Selain itu, Anda harus membuktikan bahwa pemohonlah yang membayar layanan medis. Ini mudah dilakukan.

Seperti dalam semua kasus di atas, Anda harus melampirkan dokumen-dokumen ini untuk pengurangan pajak ke paket utama kertas. Anda dapat mengajukan permintaan untuk dipertimbangkan dan menunggu tanggapan dari otoritas pajak.

Belajar sendiri

Skenario lain adalah banding ke Layanan Pajak Federal untuk menerima uang untuk biaya kuliah. Misalnya, saudara laki-laki atau perempuananak Anda sendiri atau diri Anda sendiri. Berolahraga yang benar jauh lebih mudah daripada yang terlihat.

Mari belajar sertifikat tambahan untuk penggantian biaya studi kita. Mereka termasuk:

• sertifikat mahasiswa;
• perjanjian dengan institusi pendidikan;
• lisensi organisasi;
• akreditasi jurusan/bidang studi yang dipilih.

Dua makalah terakhir harus diserahkan sebagai salinan resmi oleh notaris. Anda dapat mengambilnya di departemen akuntansi sebuah lembaga pendidikan.

Penting: Seseorang berhak atas potongan biaya kuliah "untuk dirinya sendiri", terlepas dari bentuk studinya. Anda juga dapat mengembalikan biaya untuk kartu "pengembalian dana".

Mengajar kerabat

Lebih sulit adalah situasi di mana ada pengembalian uang untuk studi kerabat. Misalnya, saudara perempuan atau anaknya sendiri. Dalam kasus pertama, Anda harus berusaha keras.

Masalahnya adalah bahwa seorang warga negara perlu menemukan dan mempersiapkan:

• pernyataan yang menegaskan kekerabatan dengan siswa;
• perjanjian untuk penyediaan layanan pendidikan;
• sertifikat pendidikan (diambil di sekolah/TK/Universitas/sekolah teknik);
• lisensi dan akreditasi organisasi.

Masalah utamanya adalah untuk membuktikan hubungan antara pemohon dan saudara laki-lakinya. Selain itu, terkadang Layanan Pajak Federal mungkin diminta untuk menunjukkan fakta bahwa tidak ada orang lain yang dapat membayar untuk layanan pendidikan.

Dalam hal mengajar anak-anak, semuanya jauh lebih sederhana. Paket referensi yang terdaftar sebelumnya dilengkapi dengan undang-undang tentangadopsi atau akta kelahiran.

Penting: pengembalian jenis ini hanya diperbolehkan jika kerabat tidak memiliki pekerjaan resmi dan sebelum ia mencapai usia 23 tahun. Biasanya, hanya biaya kuliah penuh waktu yang dapat dikembalikan.

Kesimpulan

Kami menemukan dokumen apa yang diperlukan untuk pengurangan pajak di Rusia pada tahun 2018. Sekarang seharusnya tidak ada masalah dengan persiapan sertifikat. Dan termasuk mendapatkan pengembalian dana. Hal utama adalah mengikuti instruksi yang tercantum sebelumnya.

Sebenarnya, mendapatkan potongan untuk transaksi tertentu adalah operasi yang agak lama dan melelahkan. Dibutuhkan sekitar 4-6 bulan, dengan mempertimbangkan persiapan semua dokumentasi yang tercantum di atas.

Seperti yang telah kami katakan, seseorang dapat ditolak pengurangannya. Namun penolakan tersebut tidak mempengaruhi hak untuk mengajukan kembali. Seseorang dapat mengklaim pengembalian dana jika dia memenuhi persyaratan yang tercantum. Dan sampai batas pemotongan yang ditetapkan habis.