Apa yang harus dibayar pajak atas penjualan mobil?

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Mobil untuk beberapa penduduk Federasi Rusia memainkan peran properti vital. Tapi terkadang sudah waktunya untuk menyingkirkan kendaraan. Misalnya, jika pemilik berencana untuk membeli kendaraan baru. Apakah saya perlu membayar pajak atas penjualan mobil? Dan jika demikian, bagaimana melakukannya? Apa manfaatnya dalam kasus ini atau itu? Dengan menjawab pertanyaan-pertanyaan ini, seseorang dapat dengan mudah menjual barang bergeraknya. Jika tidak, masalah serius dengan FTS dapat muncul. Mereka penuh dengan sanksi tertentu. Kita akan membicarakannya nanti.

Hak atau kewajiban?

Pertama, pertimbangkan poin-poin penting dari topik tersebut. Apakah saya perlu membayar pajak penjualan mobil sama sekali?

Menurut undang-undang yang berlaku di Rusia, ketika mendapat untung, warga negara wajib membayar pajak pada skala yang ditetapkan. Jumlah pastinya tergantung pada uang yang ditransfer.

Ini tentang pajak penghasilan. Dan karena itu, idealnya, ketika menjual properti (termasuk mobil), pemilik memberikan sebagian pendapatannya ke kas negara. Itu adalah kewajiban wajib pajak.

Namun demikian, pajak atas penjualan kendaraan dan real estat tidak selalu berlaku. Kondisi preferensial di Rusiatentang pajak telah ada sejak lama. Dan hampir semua orang bisa menggunakannya. Beberapa saat kemudian kami akan mencari tahu kapan dan bagaimana diperbolehkan untuk tidak membayar penjualan properti.

Jumlah pembayaran

Pajak atas penjualan mobil apa yang akan ditransfer oleh warga negara? Ini tentang PPN. Untuk kategori populasi yang berbeda, jumlah pemotongan akan berbeda. Terutama jika menyangkut nomor tertentu.

Kami mengetahui pajak apa yang dikenakan atas penjualan mobil. Jumlah pembayaran ditentukan sebagai berikut:

• 13% dari jumlah di bawah kontrak - untuk penduduk Federasi Rusia;
• 30% dana yang diterima - untuk warga negara asing.

Tidak ada informasi yang lebih tepat yang dapat diberikan. Lagi pula, seperti yang telah disebutkan, pajak khusus untuk penjualan mobil ditetapkan tergantung pada nilai properti.

Tanggal jatuh tempo

Sampai kapan saya harus membayar pajak yang terutang?

Dalam hal ini, semuanya jauh lebih sederhana daripada yang terlihat. Pajak penghasilan pribadi untuk perorangan dibayar sebelum tanggal 15 Juli tahun berikutnya setelah tanggal terjadinya transaksi. Artinya, jika Anda menjual kendaraan di tahun 2017, Anda harus membayarnya sebelum 2018-07-15. Aturan ini diatur oleh Kode Pajak RF.

Penting untuk diingat bahwa seseorang harus melaporkan penghasilannya sebelum membayar pajak. Ini dilakukan dengan mengajukan deklarasi dengan otoritas lokal dari Layanan Pajak Federal. Pengumuman keuntungan penduduk dilakukan sampai dengan tanggal 30 April tahun berikutnya setelah periode dimana uang untuk transaksi tersebut ditransfer ke penjual.

Konsekuensi tidak membayar

Saat membuat kontrak penjualan mobil, bayar pajakhampir selalu harus. Tapi ada pengecualian. Kita akan bertemu mereka nanti.

Pertama, mari kita cari tahu apa yang penuh dengan penyembunyian pendapatan dan tidak membayar pajak penghasilan pribadi. Seorang warga negara dapat menghadapi hukuman berikut:

• denda hingga 20% dari jumlah hutang, jika laporan terjadi, tetapi uang tidak ditransfer;
• hukuman akrual;
• denda hingga 30% dari pembayaran jika deklarasi tidak diserahkan.

Selain itu, pemilik dapat dipanggil ke Layanan Pajak Federal untuk menulis catatan penjelasan. Semua ini membawa banyak masalah. Karena itu, lebih baik mengetahui dasar-dasar undang-undang pajak Rusia. Maka tidak akan ada masalah saat menjual mobil.

Pemilik baru dan penjualan kendaraan

Berapa pajak penjualan mobil yang harus saya bayar? Warga Federasi Rusia membayar 13% dari jumlah berdasarkan perjanjian pembelian. Dalam situasi apa pun tidak akan ada pembayaran yang lebih rendah.

Sekarang mari kita lihat skenario yang berbeda. Misalkan seseorang telah membeli kendaraan dan ingin menjualnya. Mobil tersebut dimiliki oleh penjual kurang dari 3 tahun. Lalu apa?

Dalam hal ini, idealnya ada perpajakan. Di bawah undang-undang saat ini, pajak atas penjualan mobil berusia kurang dari 3 tahun dipungut tanpa gagal. 13% dari hasil harus diberikan.

Kepemilikan dan penjualan jangka panjang

Dan apa yang harus dilakukan jika kendaraan telah dimiliki oleh seseorang selama lebih dari 36 bulan? Opsi ini lebih umum di kehidupan nyata.

Pajak atas penjualan mobil yang dimiliki lebih dari 3 tahun tidakdibebankan. Ini adalah jenis manfaat yang dapat diandalkan semua orang. Hal utama yang harus diingat adalah bahwa 36 bulan akan berakhir pada hari yang sama setelah pembelian mobil.

Dengan kata lain, jika 3 tahun penuh berakhir pada hari setelah transaksi penjualan barang bergerak, pemilik lama kendaraan harus membayar pajak secara penuh. Dan dalam kasus penutupan operasi pada hari berikutnya setelah berakhirnya 36 bulan - no.

Banyak orang lebih suka menunggu selama periode yang ditentukan dan baru kemudian menjual mobilnya. Teknik ini sering digunakan dengan real estat untuk menghindari pajak.

Jumlah kecil

Berapa pajak yang dikenakan saat menjual mobil? Apakah ada manfaat dalam hal ini?

Ya. Faktanya adalah bahwa ada kondisi preferensial yang memungkinkan pemilik untuk tidak mentransfer pajak penghasilan pribadi untuk suatu transaksi. Aturan akan berlaku meskipun mobil telah dimiliki kurang dari 36 bulan.

Misalnya, jumlah pajak atas penjualan mobil akan menjadi nol jika jumlah uang yang ditransfer berdasarkan kontrak tidak lebih dari 250.000 rubel. Dana ini tidak dikenakan pajak penghasilan pribadi dalam keadaan apa pun.

Yaitu, pajak atas penjualan mobil tidak berlaku untuk transaksi di mana warga negara menerima tidak lebih dari 250 ribu rubel. Paling sering, keselarasan serupa terjadi dalam kaitannya dengan mobil tua.

Kerugian pemilik

Tapi bukan itu saja. Ada manfaat lain yang terkait dengan topik yang sedang dipelajari.

Kami mengetahui saat penjualan mobil bebas pajak. Pengecualian terakhir adalahtransaksi yang merugikan pemilik. Kita berbicara tentang penjual barang bergerak.

Dengan kata lain, jika seseorang membeli mobil seharga 3 juta rubel dan menjualnya seharga 2.000.000, pajak tidak perlu dibayarkan. Bagaimanapun, penjual akan dibebaskan dari pajak penghasilan pribadi. Manfaatnya terkait dengan fakta bahwa seseorang pada awalnya membuat kesepakatan dengan kerugian, pada kenyataannya, tanpa menerima keuntungan nyata.

Cara mengurangi biaya

Di Rusia, ada banyak rahasia yang membantu mengurangi pajak penjualan mobil secara legal. Tentang apa sebenarnya?

Misalnya, penjual barang bergerak dapat mengurangi jumlah pajak penghasilan pribadi atas jumlah yang dialokasikan untuk pemeliharaan dan servis mobil. Yang utama adalah membuktikan bahwa biaya tersebut dikeluarkan oleh pemilik kendaraan sebelumnya.

Dalam kondisi tertentu, Anda dapat melakukan pemotongan pajak. Warga yang bekerja resmi berhak mendapatkan pengembalian sebesar 13% dari biaya yang dikeluarkan saat menjual kendaraan.

Dokumen untuk mengurangi pembayaran

Pajak penjualan mobil (kepemilikan kurang dari 3 tahun) akan dikenakan, tetapi dapat dikurangi. Mari kita gunakan biaya perawatan mobil.

Pemilik-penjual tidak hanya perlu menyerahkan deklarasi ke Layanan Pajak Federal tepat waktu, tetapi juga harus menunjukkan:

• paspor;
• perjanjian penjualan;
• dokumen untuk mobil;
• kwitansi perbaikan;
• cek pembelian suku cadang dan suku cadang kendaraan;
• perjanjian pemeliharaan.

Ini adalah paket dokumen utama yang akan membantu mengurangi pajak di finalhasil dari. Mari kita lihat deduksi di bawah ini. Langkah pertama adalah mencari cara untuk mengajukan pengembalian pajak Anda.

Tentang pengajuan deklarasi

Jumlah pajak saat menjual mobil dihitung dengan memperhitungkan keuntungan yang diterima berdasarkan kontrak. Untuk melakukan ini, Anda harus mengirimkan deklarasi dalam bentuk 3-NDFL.

Makalah yang sesuai selalu dikirim ke Layanan Pajak Federal - baik jika pada akhirnya diharuskan membayar pajak, dan saat menggunakan tunjangan.

Penjual harus bertindak seperti ini:

1. Kumpulkan paket kertas dari formulir yang telah ditentukan. Daftar mereka disajikan di bawah ini.
2. Isi formulir pajak penghasilan 3-pribadi.
3. Kirim paket dokumen ke otoritas lokal Layanan Pajak Federal (sesuai dengan pendaftaran penjual) dalam batas waktu yang ditentukan oleh hukum.

Itu saja. Tidak ada yang sulit dalam hal ini. Anda dapat mewujudkan ide tersebut:

• secara pribadi;
• melalui surat;
• dalam bentuk elektronik (di situs web Layanan Pajak Federal atau di "Layanan Negara").

Saat ini, permintaan pribadi ke kantor pajak sangat dibutuhkan. Oleh karena itu, kami akan fokus pada skenario ini.

Jika menggunakan pengarsipan elektronik, pengguna akan:

1. Masukkan layanan Layanan Pajak Federal atau "Layanan Publik".
2. Temukan layanan pelaporan pajak penghasilan.
3. Isi formulir permintaan dengan mengikuti petunjuk di layar.
4. Jika memungkinkan, lampirkan tangkapan layar/foto kertas berkualitas baik yang tersedia.
5. Buat janji temu dengan Layanan Pajak Federal.

Tetap datang pada hari yang ditentukan ke kantor pajak dengan paket kertas yang sudah dirakit sebelumnya. Tidak ada lagi yang diperlukan. Semuanya tidak begitusulit seperti yang terlihat pada awalnya.

Dokumen untuk deklarasi

Mengajukan deklarasi memainkan peran besar dalam perpajakan saat menjual mobil. Ini adalah momen kunci yang mempengaruhi situasi secara keseluruhan.

Untuk mengirimkan formulir pajak penghasilan 3-pribadi ke Layanan Pajak Federal, Anda perlu menyiapkan sejumlah dokumen. Dealer mobil akan membutuhkan:

• kartu identitas;
• perjanjian penjualan;
• tanda terima tanda terima uang untuk transaksi;
• dokumen untuk mobil;
• kontrak pembelian/sumbangan/warisan kendaraan kepada penjual;
• makalah lain untuk membantu mengurangi atau menghilangkan pajak.

Seperti yang ditunjukkan oleh latihan, persiapan makalah tidak merepotkan. Selain itu, lebih baik melampirkan salinan paspor pembeli. Teknik ini akan menyelamatkan Anda dari masalah apa pun di masa depan saat mempelajari dokumentasi Layanan Pajak Federal. Akan jelas siapa yang membeli mobil dan dari siapa.

Pajak transportasi

Ada isu lain yang mengkhawatirkan banyak warga saat membeli mobil. Khususnya, jika kendaraan dibeli dari tangan, yaitu mobil bekas dibeli.

Ini adalah pajak transportasi. Saat menjual mobil, apakah Anda harus membayarnya atau tidak? Dan berapa lama pemilik lama harus membayar barang bergerak yang dijual?

Secara langsung saat menjual mobil, penjual tidak perlu membayar pajak transportasi. Tetapi waktu transaksi akan diperhitungkan saat menghitung jumlah kepemilikan mobil pada akhirnya.

Setahun lagi setelah penjualan kendaraan, mantan pemilik barang bergerakproperti akan mentransfer pajak transportasi. Fenomena ini terkait dengan fakta bahwa wajib pajak membayar properti setahun setelah perolehannya. Artinya, saat menjual mobil di tahun 2016, pajak angkutan dibayar untuk terakhir kalinya di tahun 2017. Ini akan menjadi pembayaran untuk tahun sebelumnya.

Ada satu fitur lagi yang perlu diperhatikan. Ini adalah prosedur untuk menghitung pajak transportasi. Saat menjual kendaraan, penjual, satu tahun setelah penutupan transaksi terkait, akan membayar transaksi tersebut, tetapi dalam jumlah yang lebih kecil dari biasanya. Jumlah pajak transportasi saat menjual mobil dihitung dengan memperhitungkan bulan penuh kepemilikan kendaraan.

Penting: pembulatan hingga sebulan dilakukan jika pemilik menjual mobil pada atau setelah tanggal 15. Jika tidak, waktu penahanan berkurang.

Asumsikan bahwa transaksi dilakukan pada tanggal 16 Juni 2016. Kemudian penjual akan membayar pajak mobil pada tahun 2017 yang dihitung selama 6 bulan. Jika operasi penjualan dilakukan pada 14 Juni, Anda harus membayar selama 5 bulan. Semua ini tidak begitu sulit untuk dipahami.

Tanggal jatuh tempo pembayaran pajak kendaraan

Sekarang beberapa kata tentang berapa lama Anda harus membayar pajak transportasi. Lebih tepatnya, ketika warga harus membayar barang bergerak yang dijual tidak sesuai dengan pernyataan.

Pemberitahuan pembayaran pajak transportasi biasanya dikirim sebelum 1 November tahun berikutnya setelah periode akuisisi (atau penjualan) properti. Dan pembayaran tanda terima diperlukan hingga 1 Desember inklusif. Mulai 2 Desemberperhitungan pen alti. Dan pembayaran yang sesuai tidak akan mempengaruhi pemilik baru mobil.

Saran untuk pemilik

Penjualan mobil tidak dikenakan pajak jika seorang warga negara menjual properti yang dimilikinya selama lebih dari 3 tahun atau ketika melakukan transaksi dalam jumlah tidak lebih dari 250 ribu rubel. Ini adalah skenario yang paling umum.

Berikut adalah tips untuk membantu warga bersiap membayar pajak saat menjual kendaraan:

1. Simpan semua dokumen yang menunjukkan pembelian mesin dan isinya. Kertas-kertas ini akan berguna saat mendeklarasikan pendapatan.
2. Jika seseorang ingin menjual mobil yang dimiliki kurang dari 3 tahun, lebih baik menunggu sebentar. Setelah 36 bulan kepemilikan, tidak akan ada pajak untuk transaksi tersebut.
3. Saat membayar, pastikan untuk meminta salinan paspor kepada pembeli, serta mengeluarkan tanda terima untuk penerimaan dana.
4. Pra-filing pengembalian pajak penghasilan dan membayar pajak yang jatuh tempo. Penundaan penuh dengan biaya tambahan dalam jangka panjang.

Penting untuk diingat bahwa verifikasi transaksi penjualan mobil dilakukan oleh Layanan Pajak Federal dengan sangat cepat. Operasi semacam itu dicatat di polisi lalu lintas saat mendaftarkan kendaraan untuk pemilik baru. Karena itu, Anda tidak boleh menyembunyikan pendapatan. Dan cari solusi untuk menghindari pajak juga.

Hasil

Kami menemukan semua fitur perpajakan saat melakukan transaksi penjualan mobil. Sekarang topik ini tidak akan menimbulkan masalah. Terutama jika Anda mempersiapkan terlebih dahulu untuk operasi.

Idealnya, warga membayar pajak mobilatas penjualan properti yang bersangkutan. Tetapi dalam keadaan tertentu tidak ada pajak. Prinsip-prinsip yang dijelaskan berlaku di seluruh wilayah Federasi Rusia tanpa kecuali. Dan oleh karena itu, dimungkinkan untuk dibebaskan dari pajak untuk transaksi hanya dalam kasus luar biasa.

Berdasarkan hal di atas, kami dapat menyimpulkan bahwa penjual kendaraan harus fokus pada batas waktu berikut:

• pengajuan deklarasi - hingga 30 April;
• pembayaran pajak penghasilan pribadi berdasarkan kontrak - hingga 15 Juli;
• penerimaan pemberitahuan pajak tentang pajak transportasi - hingga 1 November;
• pembayaran pajak mobil - sampai 1 Desember

Dalam semua kasus, tahun setelah periode transaksi tersirat. Tidak perlu melakukan pembayaran yang sesuai secara instan. Anda dapat meluangkan waktu dengan tugas-tugas ini. Yang utama adalah memenuhi waktu yang ditentukan. Dengan persiapan yang tepat waktu, tidak begitu sulit.