Peraturan negara tentang aktivitas asuransi di Federasi Rusia

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Dalam proses pendirian lembaga sosial di Federasi Rusia, banyak perhatian diberikan pada regulasi kegiatan asuransi. Hal ini disebabkan oleh tingginya tingkat signifikansi sosial dari jenis pekerjaan ini. Terjadinya suatu peristiwa yang dipertanggungkan dapat merugikan seluruh perekonomian nasional. Regulasi negara atas kegiatan asuransi terjadi melalui pelaporan, pengecekan kesesuaian informasi dengan hasil aktual dan regulasi regulasi.

Pengawasan

Pengaturan negara dan pengawasan kegiatan asuransi dibagi menjadi awal, saat ini dan selanjutnya. Dalam kasus pertama, kita berbicara tentang memeriksa kepatuhan perusahaan dengan persyaratan di mana lisensi dikeluarkan, pendaftaran perusahaan asuransi. Pengawasan saat ini terdiri dari pemeriksaan kepatuhan terhadap undang-undang oleh pelaku pasar: analisis pelaporan, pencabutan izin,pengecualian broker dari registri, dll. Mereka akan dibahas secara lebih rinci di bawah ini.

Peraturan hukum negara tentang kegiatan asuransi dilakukan oleh Hukum Federasi Rusia "Tentang organisasi bisnis asuransi" dan Kementerian Keuangan. Ini berlaku untuk pelaku pasar profesional, perantara dan penerima manfaat mereka.

Tujuan, fungsi, tugas

Tujuan pengaturan negara kegiatan asuransi:

• memastikan fungsi pasar yang stabil;
• pemenuhan oleh subjek peraturan;
• memastikan pemenuhan kewajiban para pihak yang bertransaksi;
• melindungi pasar domestik dari perusahaan asing;
• transfer pajak dan biaya ke negara.

Arah peraturan negara tentang kegiatan asuransi:

• adopsi undang-undang dan peraturan, kontrol atas ketaatan mereka oleh badan-badan negara;
• mengatur solvabilitas perusahaan asuransi dan memastikan bahwa mereka memenuhi kewajibannya;
• kontrol atas pembayaran pajak oleh entitas pasar;
• penjatuhan sanksi kepada pelaku pasar.

Otoritas pengawas melakukan fungsi berikut:

• mengeluarkan lisensi untuk beroperasi;
• membuat entri dalam Daftar Negara Penanggung dan Pialang;
• kontrol pengaturan tarif;
• tetapkan aturan penempatan cadangan, indikator operasi akuntansi;
• mengembangkan dokumen normatif dan metodologis;
• berkembang danmemberikan proposal untuk pengembangan kerangka legislatif.

Hak badan pengawasan negara

• Menerima dari perusahaan asuransi, melaporkan kegiatan, dari klien dan bank mereka - informasi tentang situasi keuangan.
• Lakukan pemeriksaan kesesuaian informasi yang diberikan dengan situasi keuangan sebenarnya.
• Dalam kasus pelanggaran persyaratan hukum oleh perusahaan, berikan instruksi untuk menghilangkan masalah. Jika tidak dipenuhi, maka tunda izin sampai pelanggaran benar-benar dihilangkan.
• Ajukan gugatan untuk melikuidasi perusahaan asuransi dan perusahaan yang beroperasi tanpa izin.

Regulasi keuangan

Dalam praktik dunia, perusahaan asuransi secara teratur diaudit di bidang ini. Di Rusia, masalah ini masih dalam pertimbangan.

Peraturan negara tentang kegiatan perusahaan asuransi dalam hal solvabilitas dan stabilitas keuangannya terdiri dari perhitungan tarif untuk layanan tertentu, pembentukan cadangan, evaluasi proyek investasi. Penanggung setiap tahun mengevaluasi kewajiban yang diasumsikan. Hasilnya tercermin dalam kesimpulan terpisah, yang diserahkan ke lembaga negara.

Kurangnya sistem audit yang mapan berdampak negatif pada seluruh industri. Metodologi penyediaan dengan cepat menjadi usang, tetapi jarang ditinjau. Langkah-langkah pelaksanaan audit dibangun hanya di tingkat legislatif, tetapi tujuan, sasaran, program dan mekanismenyatidak didefinisikan dalam praktik.

Serikat asuransi

Asosiasi perusahaan asuransi negara bagian dan regional beroperasi di pasar Rusia. Mereka dibentuk berdasarkan jenis kegiatan: medis, asuransi mobil, dll. Serikat pekerja semacam itu adalah sumber untuk pengaturan pasar sendiri. Tugas utama mereka terkait dengan persiapan proposal untuk tindakan legislatif, pembentukan dana perlindungan, pengembangan aturan dan program, dukungan metodologis untuk kegiatan, pelatihan personel, dll.

Di bawah pengembangan Persatuan Perlindungan Konsumen Federasi Rusia. Tugas utamanya adalah mengidentifikasi perusahaan yang tidak bermoral, melindungi kepentingan konsumen, mengembangkan aturan, program asuransi, dll.

Aktivitas serikat pekerja di kedua belah pihak harus dilakukan secara bersama-sama. Mempertimbangkan kepentingan perusahaan asuransi dan klien mereka merupakan prasyarat penting untuk pengembangan pasar.

Latihan dunia

Kontrak asuransi adalah dokumen yang kompleks secara hukum. Sulit bagi seseorang tanpa pendidikan khusus untuk memahami semua rumusan. Di negara-negara Barat, peraturan negara tentang kegiatan asuransi untuk transaksi dengan individu jauh lebih ketat daripada untuk kontrak dengan badan hukum. Yang terakhir dapat melibatkan pengacara yang memenuhi syarat untuk menentukan kepatuhan persyaratan dokumen dengan peraturan.

Di wilayah Federasi Rusia, peraturan negara tentang kegiatan asuransi dilakukan oleh otoritas pengawas setempat. Sebisa mungkin mereka dibantu oleh pajaklayanan, Bank Sentral dan Kabinet Antimonopoli. Di sebagian besar negara Eropa, sistem pengawasan tunggal digunakan. Di Kanada, beberapa aspek diatur oleh otoritas federal, sementara kekuasaan utama dialihkan ke otoritas lokal di provinsi. Tidak ada peraturan negara bagian global tentang aktivitas asuransi di AS. Setiap negara bagian memiliki aturannya sendiri.

Sistem

Peraturan negara tentang kegiatan asuransi ketika menggunakan sistem publik adalah bahwa perusahaan harus mempublikasikan laporan hasil kegiatan dalam publikasi terbuka dan memberikannya kepada otoritas pengawas. Konsumen layanan dapat menggunakan informasi ini untuk membentuk ide tentang organisasi dan memutuskan kelayakan untuk membuat kesepakatan.

Ini adalah sistem liberal. Seseorang tanpa pendidikan khusus tidak akan dapat memahami laporan keuangan. Kepentingan orang-orang yang mengadakan kontrak sebelum perusahaan asuransi memiliki masalah tidak diasuransikan dengan cara apa pun. Kontrol negara atas pelaksanaan transaksi tidak dilakukan.

Sistem regulasi normatif terdiri dari fakta bahwa negara juga menetapkan persyaratan yang sama untuk semua organisasi yang terlibat dalam kegiatan asuransi. Mereka mungkin terkait dengan keamanan finansial (kesesuaian jumlah modal dengan kewajiban yang ditanggung), bentuk kepemilikan perusahaan asuransi, tenggat waktu pelaporan, dll. Dalam kasus ketidakpatuhan terhadap persyaratan ini, sanksi dikenakan pada perusahaan. Skema ini telah lama dan berhasilberoperasi di Inggris, dan baru-baru ini muncul di negara-negara UE.

Fitur peraturan negara tentang kegiatan asuransi dalam sistem pengawasan material adalah bahwa perusahaan asuransi menerbitkan laporan tentang hasil kegiatan mereka, dan otoritas pengawas mengontrol pelaksanaan persyaratan kontrak, tarif, dan prosedur untuk membuat cadangan. Secara teori, dengan skema kegiatan seperti itu, kepentingan semua pihak dalam transaksi diperhatikan, dan tidak ada dumping harga. Dengan cara ini, peraturan negara tentang kegiatan asuransi di Federasi Rusia dilakukan.

Sistem material lebih luas daripada sistem normatif dalam hal jumlah objek yang dicakup. Prinsip utamanya adalah bahwa semua tindakan sebelumnya harus dikoordinasikan dengan otoritas negara. Di satu sisi, sistem seperti itu sangat membatasi kegiatan perusahaan asuransi. Perusahaan yang mengembangkan produk baru harus mendapatkan persetujuan dari pihak berwenang. Hilangnya waktu akan tercermin dalam keuntungan yang hilang. Di sisi lain, kepentingan konsumen jasa dilindungi.

Pendaftaran asuransi

Di Federasi Rusia, lisensi untuk melakukan kegiatan asuransi dikeluarkan oleh Kementerian Keuangan. Untuk menerimanya, Anda perlu membentuk dan membayar modal dasar, tergantung pada jenis kegiatan yang dipilih:

• upah minimum minimum 25 ribu - semua layanan kecuali asuransi jiwa;
• upah minimum 35 ribu - semua jenis asuransi;
• lebih dari 49 ribu upah minimum - hanya asuransi jiwa.

Dalam cara yang ditentukanharus dibayar tunai. Di atas nilai-nilai tersebut, kontribusi yang diterima dalam bentuk properti, hak pakai, hasil kegiatan intelektual, dll.

Selain itu, Anda perlu memberikan dokumen-dokumen berikut kepada Kementerian Keuangan:

• pernyataan;
• dokumen konstituen (piagam, risalah rapat, ekstrak dari daftar negara).
• pembayaran transfer dana ke rekening modal dasar;
• kasus bisnis;
• aturan asuransi, contoh formulir kontrak;
• perhitungan tarif dengan rincian metodologi yang digunakan;
• data tentang kepala dan wakilnya.

Berikut ini diterima sebagai kasus bisnis:

• rencana bisnis tahunan;
• rencana reasuransi jika tanggung jawab risiko maksimum lebih dari 10% dari dana sendiri;
• algoritma pembentukan cadangan dan rencana penempatannya;
• neraca, laporan laba rugi.

Otoritas pengawas mengambil keputusan tentang penerbitan lisensi dalam waktu 60 hari setelah menerima dokumen. Alasan penolakan mungkin karena ketidakpatuhan dokumen dengan persyaratan hukum. Lembaga negara memberi tahu badan hukum tentang hal ini secara tertulis.

Tahap

Peraturan negara tentang kegiatan asuransi di Federasi Rusia dilakukan dalam tiga tahap: pendahuluan, saat ini dan selanjutnya. Mari kita pertimbangkan masing-masing secara lebih rinci.

Pratinjau

Pertama, ada seleksi di antara perusahaan yang ingin mendapatkan lisensi. Tidak semua organisasi dapat melakukan kegiatan asuransi.

Masuk ke pasar dapat dilakukan dengan dua cara. Dalam kasus pertama, perusahaan hanya terdaftar dalam daftar perusahaan asuransi, setelah itu dapat mulai beroperasi. Pengakuan eksplisit seperti itu melekat dalam sistem publisitas.

Jika menggunakan cara konsesi, maka otoritas pengawas harus mengeluarkan izin untuk melakukan kegiatan. Anda harus memberikan dokumen yang mengonfirmasi kemampuan untuk memenuhi persyaratan keuangan. Skema ini digunakan di sebagian besar negara di dunia.

Pengawasan berkelanjutan

Otoritas pemerintah menganalisis pelaporan akuntansi dan manajemen yang diajukan. Jika perlu, informasi tambahan diminta. Kompetensi mereka juga mencakup pertimbangan aplikasi dengan proposal, keluhan, dan pelaksanaan inspeksi. Artinya, peraturan negara tentang kegiatan asuransi perusahaan asuransi direduksi menjadi penilaian tepat waktu atas kemampuan keuangan perusahaan sesuai dengan risiko yang diambil, untuk memeriksa aturan pembentukan cadangan, kepatuhan ketersediaan dana dengan standar yang ditetapkan.

Kontrol tindak lanjut

Pada tahap ini, keputusan dibuat mengenai perusahaan asuransi yang kinerjanya tidak memenuhi persyaratan apapun (reorganisasi, likuidasi). Peraturan negara tentang kegiatan asuransi di Federasi Rusia pada tahap iniadalah untuk meminimalkan kerugian klien dari perusahaan yang tidak bermoral. Otoritas pengawas dapat memberlakukan pembatasan pada kesimpulan kontrak baru, mengubah tingkat tarif, dan menyesuaikan kegiatan di aspek lain. Hal ini dilakukan dalam bentuk instruksi yaitu perintah tertulis yang mewajibkan penanggung untuk menghilangkan pelanggaran dalam jangka waktu yang ditentukan.

Alasan untuk memberlakukan pembatasan adalah:

• melakukan kegiatan di area yang tidak tercakup dalam izin;
• pelaksanaan kegiatan yang dilarang oleh undang-undang;
• pelanggaran urutan pembentukan cadangan;
• pemotongan tarif yang tidak wajar;
• ketidakpatuhan dengan rasio aset-kewajiban yang ditetapkan;
• pelaporan, dokumen lain yang diminta yang melanggar tenggat waktu atau perintah;
• ketidaksesuaian informasi yang diberikan dengan data sebenarnya;
• pelanggaran tenggat waktu pemberitahuan perubahan piagam, aturan penyediaan layanan, struktur tarif;
• memindahkan lisensi ke organisasi lain;
• mengeluarkan kebijakan tanpa penerapan aturan;
• penyelesaian kontrak dengan jangka waktu yang lebih lama dari yang ditentukan dalam aturan.

Dalam kasus ketidakpatuhan dengan resep, otoritas pengawas dapat membatasi validitas lisensi. Hal ini dapat dinyatakan baik dalam larangan untuk membuat perjanjian baru, dan dalam perpanjangan validitas perjanjian lama untuk jenis kegiatan tertentu atau di wilayah tertentu.