Pajak atas kemenangan lotere di Rusia: berapa pajak atas kemenangan

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Banyak orang secara teratur berpartisipasi dalam berbagai lotere, berharap untuk mendapatkan kemenangan besar. Untuk melakukan ini, beli tiket lotre khusus atau ambil bagian dalam berbagai promosi yang diadakan oleh organisasi komersial besar. Tetapi pada saat yang sama, semua peserta harus ingat perlunya membayar pajak atas kemenangan lotere. Bisa dibayar oleh pengurus organisasi penyelenggara undian, dan prosedurnya juga bisa dilakukan oleh penerima langsung hadiahnya.

Berapa tarif yang berlaku?

Pajak atas kemenangan lotere di Rusia tergantung pada berapa banyak yang diberikan kepada pemenang. Dari nilai inilah biaya tertentu dibayarkan. Tergantung status penerima uang, karena tarifnya berbeda untuk penduduk dan bukan penduduk.

Kemenangan diwakili oleh pendapatan tambahan warga negara, oleh karena itu pajak penghasilan pribadi dibayarkan darinya:

• 13% dibebankan dari orang-orang yang merupakan penduduk Federasi Rusia;
• jika pemenang diwakili oleh bukan penduduk, maka ia harus mentransfer 30% dari jumlah yang diterima ke negara.

Ekstra selalu 35%dibayarkan dari kemenangan yang diterima sebagai hasil partisipasi dalam permainan promosi atau berbagai kontes. Dalam hal ini, status penerima tidak diperhitungkan.

Misalnya, jika orang Rusia membeli tiket lotre atau ikut serta dalam perjudian atau kontes berbayar, maka saat menerima penghasilan apa pun, ia hanya akan membayar 13%. Jika dia adalah peserta dalam acara televisi atau kuis, maka dia sudah harus mentransfer 35% dari jumlah yang diterima ke negara.

Tarifnya sama untuk lotere dan kontes komersial atau pemerintah. Tarif pajak yang tinggi atas kemenangan lotere sebesar 35% ditetapkan untuk berbagai kegiatan promosi yang diadakan oleh berbagai pusat perbelanjaan atau toko. Dengan bantuan tindakan tersebut, organisasi menarik perhatian pada aktivitas mereka dari sejumlah besar pembeli potensial.

Konsep promosi lotere

Ini adalah prosedur insentif yang digunakan oleh perusahaan untuk meningkatkan pendapatan mereka. Paling sering, lotere seperti itu disajikan dalam bentuk berikut:

• saat melakukan pembelian di toko, cek dikeluarkan dengan diskon yang ditawarkan untuk pembelian di masa mendatang;
• prank diimplementasikan menggunakan nomor ponsel, dan tindakan seperti itu biasanya dilakukan oleh operator seluler;
• trik lain yang melibatkan pelanggan atau pelanggan dalam permainan yang tidak biasa.

Peserta dalam lotere promosi tidak kehilangan dana mereka, tetapijika mereka menang besar, mereka perlu mendapatkan sertifikat khusus dari penyelenggara yang berisi informasi tentang nilai barang yang diterima, jika tidak diwakili oleh jumlah uang. Selain itu, Anda perlu mengetahui NPWP perusahaan yang mengeluarkan hadiah ini. Hanya dalam kondisi seperti itu seseorang dapat menghitung dan membayar pajak dengan benar atas kemenangan lotere.

Fitur partisipasi dalam lotere asing

Warga negara Rusia dapat berpartisipasi dalam berbagai pengundian yang diadakan di luar negeri. Dalam hal ini, mereka harus membayar dua pajak atas keuntungan mereka. Mereka mentransfer 13% dari jumlah ke anggaran Rusia, dan juga membayar biaya yang ditentukan di negara lain.

Selain itu, perlu mempertimbangkan isi perjanjian internasional yang ditandatangani antara Rusia dan negara-negara lain. Dalam hal ini, kondisi yang berbeda mungkin berlaku untuk menghindari pajak berganda. Berapa pajak atas kemenangan lotere di negara lain? Contohnya termasuk status berikut:

• Jerman sama sekali tidak mengenakan pajak atas kemenangan;
• 6% dibayar di Italia;
• di Bulgaria, 10% dari pendapatan yang diterima ditransfer ke negara;
• di Republik Ceko biayanya 20%.

Oleh karena itu, sebelum mengambil bagian dalam lotere yang diadakan di negara bagian lain, Anda harus memutuskan terlebih dahulu berapa banyak yang harus Anda bayarkan dalam bentuk pajak. Selain itu, harus diingat bahwa ketentuan pembayaran biaya di negara lain sangat berbeda dengan ketentuan yang digunakan di Rusia.

Bisakah saya tidak membayar?

Pajak atas kemenangan lotere di Rusia dianggap signifikan, sehingga banyak orang yang menjadi pemenang berbagai kontes berpikir untuk menggunakan metode yang berbeda untuk menghindari pajak. Dianjurkan untuk mentransfer dana yang diperlukan ke negara, jika tidak warga akan bertanggung jawab secara administratif.

Undang-undang dengan jelas menyatakan bahwa biaya hanya dibayarkan pada kemenangan yang ukurannya tidak melebihi 4 ribu rubel. Karena itu, jika seseorang menerima kurang dari 4 ribu rubel, maka dia tidak perlu mentransfer dana ke perbendaharaan. Pajak atas kemenangan lotere di Rusia tetap tidak berubah sejak 2018, jadi pada 2019 mungkin 13 atau 35%, tergantung pada jenis lotere.

Jika karyawan Layanan Pajak Federal mengungkapkan bahwa setiap wajib pajak belum membayar jumlah yang diperlukan untuk anggaran, ia akan bertanggung jawab secara administratif. Jika pendapatan yang melebihi 300 ribu rubel disembunyikan, maka pertanggungjawaban pidana dimungkinkan.

Kapan jatuh tempo?

Orang yang menerima uang sebagai hasil partisipasi dalam lotere harus memahami tidak hanya pajak atas kemenangan lotere yang dibayarkan, tetapi juga kapan harus menyelesaikan proses ini. Dana ditransfer ke anggaran sampai dengan 15 Juli tahun berikutnya di mana pendapatan tersebut diterima.

Misalnya, jika seorang warga negara menerima hadiah pada tahun 2018, maka pada tanggal 15 Juli 2019, ia harus menghitung dengan benar dan mentransfer 13 atau 35% dari pendapatan ini.

Bagaimana cara melaporkan?

Setiap pemenang berbagai kompetisi tidak hanya harus membayar pajak penghasilan dari kemenangan lotere ke kas pada waktu yang tepat, tetapi juga mencatat penampilan pendapatan ini. Untuk ini, deklarasi 3-NDFL dibuat tepat waktu. Itu ditransfer ke departemen Layanan Pajak Federal di tempat pendaftaran, dan penting untuk memberikan dokumentasi kepada lembaga ini sebelum 30 April tahun berikutnya tahun pelaporan.

Deklarasi dapat disampaikan kepada pemeriksa pajak dengan cara sebagai berikut:

• transfer pribadi dokumen ke karyawan departemen terkait dari Layanan Pajak Federal;
• menggunakan bantuan perwakilan, untuk itu Anda harus menghubungi notaris terlebih dahulu untuk membuat surat kuasa yang disahkan;
• mengirim dokumen melalui surat;
• penggunaan deklarasi elektronik, yang kemudian dikirim ke Layanan Pajak Federal melalui saluran komunikasi khusus.

Setiap wajib pajak secara mandiri memilih cara terbaik untuk mengajukan pernyataan ke Layanan Pajak Federal. Pada saat yang sama, deklarasi harus diserahkan ke lembaga ini selambat-lambatnya 30 April tahun setelah pelaporan. Jika tidak ada dokumentasi dalam jangka waktu yang ditentukan dalam layanan pajak, maka warga negara bertanggung jawab.

Fitur Lainnya

Ada beberapa hal penting yang perlu diingat saat menghitung dan membayar pajak atas kemenangan lotere. Ini termasuk:

• beberapa organisasi, ketika mentransfer sejumlah uang kepada pemenang, secara mandiri memotong pajak darinya, setelah itu mereka membayarnya ke anggaran, sehingga warga tidak perlu berurusan dengan iniproses;
• jika hadiahnya berupa barang tertentu, maka kamu bisa mengetahui nilainya dengan meminta sertifikat khusus dari penyelenggara;
• terkadang nilai kemenangan nyata dinaikkan secara signifikan oleh manajemen, sehingga beberapa pemenang hanya menolak kemenangan tersebut.

Jika seorang warga negara yakin bahwa penyelenggara dengan sengaja melebih-lebihkan biaya hadiah tertentu, maka ia dapat mengajukan pengaduan ke kantor antimonopoli. Berdasarkan permohonannya, pemeriksaan tidak terjadwal akan dilakukan. Jika kecurigaan pemenang terbukti, nilai hadiah akan dikurangi secara paksa.

Siapa yang mengontrol pembayaran pajak?

Setiap pemenang lotere harus mengetahui pajak apa yang dikenakan atas kemenangannya agar dapat menghitung biaya ini secara tepat waktu dan benar, yang kemudian ditransfer ke anggaran negara. Jika persyaratan ini tidak dipenuhi, wajib pajak akan dimintai pertanggungjawaban.

Faktanya, kemenangan dikendalikan oleh Layanan Pajak Federal, tetapi pemeriksa pajak tidak selalu diberitahu tentang hadiah yang diterima oleh warga negara. Oleh karena itu, terkadang orang menyembunyikan penghasilan tambahannya. Jika pelanggaran tersebut terungkap, maka pelanggar harus membayar denda yang berat.

Kemenangan dolar

Pajak apa yang harus Anda bayar atas kemenangan lotere di Rusia jika pemenang menerima sejumlah uang dalam mata uang asing? Dalam hal ini, konversi akan dilakukan, yang menggunakan nilai tukar yang berlaku pada saat penerimaan kemenangan.

Jika seorang warga negarasecara independen berurusan dengan perhitungan pajak untuk memenangkan tiket lotre, disarankan untuk menghubungi bank untuk mengklarifikasi tarifnya. Selain itu, Anda harus mengisi deklarasi dengan benar, termasuk kursus yang telah ditentukan di dalamnya.

Bagaimana jika seseorang memenangkan mobil?

Sebagai hadiah dalam lotere yang berbeda, tidak hanya jumlah uang tunai, tetapi juga barang berharga apa pun dapat diberikan. Seringkali bahkan mobil yang lengkap diundi, jadi penerima hadiah semacam itu harus tahu pajak apa yang dikenakan atas kemenangan lotere yang disajikan dalam formulir ini. Untuk melakukan ini, aturan berikut diperhitungkan:

• dari hadiah seperti itu Anda harus membayar 35% dari biaya mobil ke APBN;
• untuk ini, Anda harus terlebih dahulu menghubungi penyelenggara untuk mendapatkan sertifikat khusus;
• dokumen ini berisi informasi tentang perkiraan nilai mobil;
• dari nilai inilah 35% ditentukan dan dibayarkan;
• jika warga percaya bahwa informasi dalam sertifikat tidak dapat diandalkan, karena sebenarnya mobil lebih murah, maka Anda dapat menghubungi layanan antimonopoli;
• untuk ini, Anda harus terlebih dahulu memesan penilaian independen, yang akan menentukan nilai pasar hadiah;
• jika perbedaannya signifikan, maka perwakilan dari layanan antimonopoli dapat mempengaruhi penyelenggara, setelah itu nilai hadiah akan dikurangi.

Jika seseorang memenangkan mobil, maka dia harus bersiap untuk membuang-buang uang yang signifikan. Jika seorang warga negara tidak memiliki jumlah yang diperlukan, maka dia dapat dengan mudah menolakhadiah. Anda tidak akan bisa menjual mobil sebelum membayar pajak, jadi Anda harus mencari sumber dana lain.

Apa yang harus dilakukan jika tidak ada dana?

Kemenangan lotere dikenakan pajak meskipun diwakili oleh properti. Anda dapat menjual hadiah yang diterima hanya setelah membayar biayanya, jadi jika seseorang tidak memiliki uang untuk membayar pajak, maka ia dapat memilih salah satu opsi berikut:

• pemenang mana pun dapat menolak untuk menerima hadiah, di mana mereka membuat pernyataan resmi, tetapi keputusan seperti itu jarang dibuat oleh warga negara;
• mendapatkan pinjaman dari lembaga perbankan, yang dapat dilunasi segera setelah penjualan properti yang diterima;
• menggunakan sumber dana lain.

Anda tidak boleh menolak untuk menang, karena keputusan seperti itu dianggap tidak pantas. Mobil yang diterima atau properti lain dapat dijual setelah membayar biaya, setelah itu warga akan memiliki sejumlah besar dana. Tetapi pada saat yang sama, penting untuk diingat bahwa jika mobil dijual dalam waktu 5 tahun setelah diterima, maka 13% dari pendapatan yang diterima harus dikembalikan ke anggaran negara. Oleh karena itu, seringkali setelah operasi seperti itu, seorang warga negara hanya memiliki sedikit uang.

Menang di taruhan

Berapa pajak kemenangan yang diterima warga negara di kantor bandar? Hiburan perjudian diminati di antara sejumlah besar warga Rusia. Untuk ini, orang sering beralih ketaruhan.

Jika seseorang menang taruhan, maka ia wajib membayar pajak atas jumlah bersih yang diterima dari penyelenggara. Karena itu, dana yang diberikan oleh warga dipotong darinya terlebih dahulu. Misalnya, seorang warga bertaruh 1.000 rubel, tetapi kalah. Kali berikutnya dia bertaruh 2 ribu rubel, setelah itu dia memenangkan 5 ribu rubel. Basis pajak diwakili oleh nilai berikut: 5000 - 1000 - 2000=2000 rubel. Dari jumlah inilah 13% dibebankan, jadi 260 rubel ditransfer ke anggaran

Cara membayar pajak

Pajak atas kemenangan dapat ditransfer dengan dua cara berbeda:

1. Penyelenggara secara mandiri menghitung dan membayar biayanya. Dalam hal ini, tanggung jawab atas kurangnya sejumlah uang di Layanan Pajak Federal terletak pada perusahaan. Pemenang tidak akan bertanggung jawab dengan cara apapun. Karena itu, dia bahkan tidak perlu tahu berapa pajak atas kemenangan lotere. Berapa banyak Anda harus membayar anggaran ditentukan oleh penyelenggara. Seseorang hanya menerima keuntungan bersih.
2. Pemenang melakukan perhitungan. Dalam hal ini, wajib pajak harus secara mandiri mencari tahu pajak apa untuk memenangkan tiket lotre yang harus ditransfer ke perbendaharaan. Jika dia tidak mengambil tindakan yang diperlukan, maka dia harus membayar denda yang berat.

Jika seseorang kurang memahami cara menghitung pajak dengan benar, maka ia dapat menghubungi spesialis dengan pertanyaan ini.

Aturan Deklarasi

Jika warga tidak tahu cara mengisidokumen resmi ini, ia dapat memesan kompilasinya di perusahaan konsultan khusus. Organisasi-organisasi ini membebankan biaya yang signifikan untuk layanan mereka. Kenyataannya, deklarasi dianggap mudah untuk dibentuk, jadi Anda hanya perlu mengikuti beberapa rekomendasi:

• formulir saat ini harus diunduh di situs web resmi Layanan Pajak Federal;
• selain itu, situs ini memiliki program khusus yang sangat mempermudah proses pengisian deklarasi;
• dengan bantuan program tersebut, perhitungan pajak dilakukan secara otomatis setelah memasukkan informasi tentang jumlah jumlah yang diterima;
• jika perlu, Anda dapat datang ke departemen Layanan Pajak Federal dan meminta bantuan dari karyawan organisasi ini.

Selain deklarasi, dilampirkan sertifikat yang diperoleh dari penyelenggara, salinan paspor, dan dokumen lainnya. Jika penyelenggara membayar pajak sendiri, maka tidak ada dokumen yang harus diserahkan ke Layanan Pajak Federal.

Hukuman untuk pelanggaran

Setiap orang yang berpartisipasi dalam lotere yang berbeda harus memahami apakah kemenangan lotere dikenai pajak. Dalam hal ini, tidak akan ada masalah dengan karyawan Layanan Pajak Federal. Jika seorang warga negara menerima hadiah, maka dia harus membayar pajak, jika tidak dia harus menghadapi konsekuensi yang tidak menyenangkan. Mereka disajikan dalam bentuk berikut:

• jika deklarasi pajak penghasilan 3-pribadi tidak diserahkan ke Layanan Pajak Federal tepat waktu, maka denda sebesar 5% dari pajak yang dihitung dengan benar dibayarkan, dan denda tersebut dibebankan untuksetiap bulan keterlambatan;
• jumlah total denda untuk deklarasi tidak boleh melebihi 30% dari biaya, tetapi tidak boleh kurang dari 1.000 rubel;
• jika ada warga yang sama sekali tidak membayar, maka dikenakan denda sebesar 20% dari biaya tersebut;
• jika ada bukti penghindaran yang disengaja, denda ditingkatkan menjadi 40%.

Selain itu, untuk setiap hari keterlambatan, karyawan Layanan Pajak Federal dikenakan hukuman. Untuk menghitung pen alti, tingkat refinancing yang ditentukan oleh Bank Sentral diperhitungkan. Jika seseorang memenangkan hadiah yang signifikan, maka hutangnya akan signifikan. Jika jumlahnya melebihi 300 ribu rubel, maka hukuman penjara hingga satu tahun dapat diterapkan. Selain itu, denda dari 100 hingga 300 ribu rubel dibayarkan.

Oleh karena itu, setiap orang yang menerima hadiah harus secara bertanggung jawab mendekati proses pembayaran pajak atas penghasilan yang diterima. Jika tidak, Anda akan menghadapi konsekuensi negatif.

Kesimpulan

Jika seseorang memenangkan lotre, maka ia harus membayar pajak tepat waktu. Seringkali prosedur dilakukan oleh penyelenggara, jadi dialah yang bertanggung jawab atas perhitungan yang benar dan transfer tepat waktu dari jumlah dana yang diperlukan.

Jika prosesnya ditangani oleh pemenang, maka dia tidak hanya harus mentransfer jumlah dana yang diperlukan ke Layanan Pajak Federal, tetapi juga menyerahkan deklarasi 3-NDFL dalam jangka waktu yang ditentukan. Jika persyaratan ini tidak terpenuhi, maka Anda harus membayar denda dan pen alti yang besar. Jika seorang warga negara Rusia memenangkan lotre yang diadakan di negara lain, makaketentuan perjanjian internasional.