Status hukum lembaga perkreditan: konsep dasar, jenis, hukum perbankan

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 10:31

Perlu dicatat bahwa organisasi yang diklasifikasikan sebagai organisasi kredit memiliki status hukum tertentu yang membedakannya dari struktur lain yang tersedia di negara bagian. Pertimbangkan lebih lanjut fitur utama mereka, serta jenis dan prinsip dasar kegiatan.

Konsep umum

Sesuai dengan ketentuan yang disajikan dalam undang-undang yang berlaku saat ini, organisasi kredit adalah semua orang dengan status hukum, yang diciptakan semata-mata untuk keuntungan mereka sendiri dalam hal moneter.

Organisasi semacam itu beroperasi berdasarkan dokumen khusus - lisensi. Izin tersebut dikeluarkan oleh Bank Sentral Federasi Rusia. Atas dasar itu, organisasi memiliki hak untuk melakukan semua jenis operasi perbankan yang diatur oleh undang-undang saat ini.

Peraturan

Semua masalah yang berkaitan dengan regulasi kreditorganisasi tercermin dalam konten tindakan pengaturan tertentu yang berlaku di wilayah Federasi Rusia. Ini termasuk:

• Peraturan "Tentang Identifikasi Nasabah oleh Lembaga Perkreditan".
• Kode Sipil.
• Kode komersial.
• Konstitusi Federasi Rusia.
• FZ "Sejarah kredit"
• Peraturan "Tentang Akuntansi pada Lembaga Perkreditan".
• Surat dari Bank Sentral Federasi Rusia.

Peraturan penting juga mencakup instruksi yang dikeluarkan oleh Bank Sentral Federasi Rusia, dan instruksi, serta ketentuan ("Tentang prosedur pembentukan cadangan oleh organisasi kredit", "Pada bank", "Tentang rasio wajib bank").

Tindakan yang ditentukan mencerminkan secara rinci prinsip-prinsip pengoperasian struktur yang sedang dipertimbangkan, dibuat di wilayah Federasi Rusia, fitur pelaksanaan kegiatan, dan arah utamanya.

Tanda lembaga kredit

Hukum mendefinisikan beberapa fitur yang membedakan organisasi kredit. Mari kita pertimbangkan lebih detail.

Pertama-tama, perlu untuk menentukan bahwa setiap lembaga kredit adalah orang dengan karakteristik badan hukum. Selain itu, ciri khasnya adalah sifatnya komersial.

Faktor penting adalah urutan di mana orang itu diciptakan. Perlu dicatat bahwa berdasarkan undang-undang, organisasi ini hanya dapat diwakili dalam bentuk badan usaha, diyang dapat berupa LLC atau JSC. Adapun bentuk kepemilikan organisasi dapat berupa apa saja: privat, publik atau lainnya.

Fitur penting yang membedakan lembaga kredit dari yang lain adalah bahwa lembaga itu tidak dianggap sah tanpa izin untuk melakukan jenis kegiatan tertentu.

Jenis Lembaga Kredit

Sesuai dengan indikator tertentu, organisasi jenis kredit dibagi menjadi dua jenis: perbankan dan non-perbankan. Perbedaan utama di antara mereka terletak pada volume operasi yang dapat dilakukan: tipe pertama memiliki cakupan otoritas yang jauh lebih luas daripada yang kedua. Pertimbangkan lebih lanjut fitur masing-masing.

Organisasi perbankan

Mempertimbangkan status hukum lembaga kredit, sangat penting untuk memberikan perhatian khusus pada bank - lembaga yang menempati ceruk terpisah dalam struktur ini.

Bank adalah organisasi tipe kredit, fitur utamanya adalah mereka memiliki hak untuk melakukan semua jenis operasi, secara agregat. Ini termasuk:

• penggalangan dana dalam bentuk simpanan baik swasta maupun badan hukum;
• penempatan aset berwujud atas kebijakan sendiri berdasarkan ketentuan pembayaran, pembayaran, dan urgensi;
• pembukaan rekening bank untuk perorangan dan badan hukum;
• mengelola akun di atas.

Klasifikasi organisasi perbankan

Bergantung pada berbagai indikator, semua organisasi perbankan yang beroperasi di wilayah Federasi Rusia diklasifikasikan.

Jadi, tergantung pada apakah organisasi mengeluarkan uang, mereka dapat dibagi menjadi emisi dan komersial. Tergantung pada sifat operasi yang dilakukan oleh bank, mereka dapat dibagi menjadi khusus dan universal.

Mempertimbangkan jenis lembaga kredit dan status hukum dari struktur tersebut, perlu diperhatikan klasifikasinya menurut sektor jasa. Tergantung pada indikator ini, mereka dapat dibagi menjadi internasional, nasional dan lokal. Berdasarkan ada tidaknya unit struktural, bank dapat dibagi menjadi cabang dan non-cabang.

Jika kita mengambil sebagai dasar ciri-ciri pembentukan modal dasar, maka menurut indikator ini, organisasi semacam itu dapat dibagi menjadi bank asing, bank nasional dan bank gabungan.

Bergantung pada jenis kepemilikan bank, bank dapat dikategorikan sebagai pribadi atau publik.

Mari kita pertimbangkan lebih lanjut kelompok-kelompok diklasifikasikan utama secara lebih rinci, menunjukkan fitur utama mereka.

Bank penerbit dan komersial

Perlu dicatat bahwa dalam sistem yang sedang dipertimbangkan, bank penerbit tidak terlalu penting. Di Federasi Rusia, ini adalah satu organisasi - ini adalah Bank Sentral. Adalah Bank Sentral yang memiliki volume aset moneter yang tidak dimiliki oleh bank sejenis lainnya.organisasi. Perlu dicatat bahwa kewajiban bank penerbit adalah kas dan dana anggaran yang beredar. Faktor inilah yang memungkinkan Bank Sentral untuk memberikan dukungan kepada bank-bank lain yang beroperasi di negara ini, serta mengelola kegiatan mereka. Selain semua ini, Bank Sentral Federasi Rusia mengisi Buku Pendaftaran Negara Organisasi Jenis Kredit, dan juga memelihara prosedur untuk melisensikan kegiatan mereka.

Di Rusia, seperti di negara lain dengan ekonomi pasar, semua transaksi penyelesaian dilakukan melalui Bank Sentral. Selain itu, bank penerbit dipercayakan dengan seluruh daftar fungsi lainnya, termasuk:

• memonitor kegiatan bank lain;
• peraturan bank umum;
• pengembangan langkah-langkah pemerintah di bidang kredit dan kebijakan moneter dan memastikan pelaksanaannya;
• pengendalian peredaran uang di seluruh negara, serta emisinya;
• melakukan penelitian yang bersifat ilmiah di bidang perbankan;
• penentuan prioritas utama dan arah kebijakan moneter yang ditempuh dalam negeri;
• menetapkan batasan jenis ekonomi untuk bank lain yang beroperasi di dalam negeri.

Bank Sentral Federasi Rusia juga memainkan peran tertentu sebagai "otoritas kredit terakhir".

Adapun bank komersial, ini semua adalah lembaga kredit yang menjalankan daftar operasi tertentu untuk legal danindividu. Di antara tindakan utama mereka, tentu saja patut disoroti operasi perantara, pembayaran dan penyelesaian, pemberian pinjaman, menarik simpanan, tindakan di pasar sekuritas, dll.

Bank non-komersial menyediakan daftar layanan tertentu, di antaranya yang perlu diperhatikan:

• keluar ke pasar Forex dan Saham;
• pinjaman mobil;
• hipotek;
• pinjaman kepada organisasi dan individu;
• melakukan semua operasi dengan logam mulia;
• penukaran uang kertas yang rusak dengan yang masih asli;
• memelihara akun entitas ekonomi.

Bank khusus dan universal

Mempertimbangkan kekhasan status hukum lembaga kredit dan konsep sistem ini, tentu perlu disoroti fakta bahwa, tergantung pada sifat operasi yang dilakukan, bank yang beroperasi di Rusia dibagi menjadi bank universal dan khusus. Pertimbangkan fitur grup ini.

Bank khusus adalah lembaga keuangan yang hanya melayani kelompok populasi tertentu atau industri tertentu. Contoh nyata dari hal ini adalah bank-bank yang menyediakan layanan khusus untuk usaha menengah atau kecil.

Berdasarkan pertimbangan yang lebih rinci tentang masalah spesialisasi bank, perlu dicatat bahwa itu dapat terdiri dari beberapa jenis:

• klien (utilitas, pinjaman konsumen, pertukaran);
• teritorial (internasional, interregional dan regional);
• fungsional (tabungan legal, hipotek, kliring, deposito, inovasi, investasi);
• industri (industri, perdagangan luar negeri, konstruksi, energi, pembangunan sosial).

Adapun bank universal, mereka melakukan semua jenis operasi dan dengan semua kalangan orang. Aktivitas mereka tidak ditentukan oleh cabang ekonomi tertentu, jangkauan klien, komposisi mereka, bidang usaha atau jenis kegiatan.

Bank nasional, asing dan gabungan

Melihat modal dasar yang dimiliki bank, dapat dikaitkan dengan kelompok gabungan, asing dan nasional. Perhatikan ciri-ciri status hukum lembaga perkreditan jenis ini di bawah ini.

Ngomong-ngomong, sistem perbankan Federasi Rusia saat ini memiliki sebagian besar bank nasional. Mereka dibuat secara eksklusif berdasarkan modal Rusia dan merupakan konduktor utama dari kebijakan moneter yang ditempuh di negara tersebut. Itulah mengapa perlu dicatat bahwa operasi yang efektif dari kelompok bank ini adalah kunci untuk berfungsinya normal ekonomi moneter seluruh negara bagian.

Adapun bank asing, penciptaan modal mereka terutama didasarkan pada dana negara lain. Perbedaan utama antara bank asing adalah bahwa mereka secara resmi terdaftar di wilayah negara lain, sedangkan di Rusia mereka hanya aktif melalui partisipasi langsung dalam modal dasar lembaga kredit sekelompok penduduk. Juga merekamelakukan kegiatannya dengan membuat cabang dan anak perusahaan. Perlu dicatat bahwa di wilayah Federasi Rusia, jenis kegiatan ini hanya dimungkinkan dengan izin dari Bank Sentral negara tersebut.

Berbicara tentang bank gabungan, perlu dicatat bahwa dasar modal dasar mereka dibentuk dari dana Rusia, tetapi selain itu, itu juga mengandung bagian dari dana asing.

Organisasi kredit non-bank

Mengenai kekhasan ketentuan lembaga kredit jenis non-perbankan, pertama-tama, perlu dicatat bahwa status hukumnya hanya mengizinkan transaksi keuangan tertentu, dan tidak semua yang disajikan dalam kompleks umum. Kombinasi fungsi yang diizinkan untuk organisasi non-perbankan individu hanya dapat ditetapkan oleh Bank Sentral.

Struktur apa saja yang termasuk dalam kelompok organisasi non-perbankan? Di antara perwakilan yang paling menonjol dari ini, ada baiknya menyoroti lembaga kliring dan mereka yang bekerja pada implementasi penyelesaian di pasar sekuritas. Adapun klasifikasi jenis organisasi ini dibagi menjadi:

• organisasi pengumpulan kredit non-perbankan;
• penyelesaian organisasi non-perbankan;
• struktur yang melakukan operasi kredit dan deposit.

Mari kita pertimbangkan lebih lanjut fitur dari masing-masing jenis lembaga kredit non-bank yang disajikan, status hukum dan operasinya yang diizinkan untuk dieksekusi.

Organisasi pengumpulan uang tunai

Adapun organisasi pengumpulan kredit non-bank, pertama-tama perlu diperhatikanbahwa mereka dapat dibuat hanya atas dasar lisensi yang dikeluarkan oleh Bank Sentral. Atas dasar dokumen ini, organisasi yang bersangkutan memiliki hak untuk menerbitkan dokumen wesel, penyelesaian, dan pembayaran. Perlu dicatat bahwa saat ini hanya ada dua organisasi pengumpulan uang di Federasi Rusia. Dari jumlah total mereka, struktur ROSINKAS, yang didirikan pada tahun 1988, dianggap paling diminati. Ini adalah layanannya yang paling sering digunakan oleh bank-bank negara.

Organisasi pemukiman

Perlu dicatat bahwa status hukum organisasi kredit non-bank dari jenis penyelesaian memberikan peluang yang cukup luas dan tujuan fungsional yang besar. Yang sangat penting adalah kenyataan bahwa struktur ini secara aktif terlibat dalam melayani tidak hanya badan hukum, tetapi juga struktur jenis kredit lainnya yang beroperasi di pasar sekuritas, serta dalam sistem valuta asing dan antar bank.

Status hukum lembaga kredit non-bank jenis penyelesaian dapat melakukan operasi berikut:

• pembukaan rekening bank baik perorangan maupun badan hukum, serta pemeliharaan selanjutnya;
• penyelesaian atas perintah perorangan yang diberikan oleh badan hukum;
• pembelian dan penjualan mata uang asing melalui transfer bank;
• memberikan pinjaman kepada pelanggan Anda.

Selain semua hal di atas, organisasi dari jenis yang bersangkutan memiliki hak penuh untuk menjalankan semua fungsi yang sama seperti pengumpulan uang tunai.

Berbicara tentang status hukum organisasi pemukiman, perlu dicatat bahwabahwa mereka bertanggung jawab kepada Bank Sentral dan, terlebih lagi, mengatur kegiatan mereka.

Organisasi simpanan dan kredit

Berbicara tentang status hukum organisasi simpanan dan kredit yang beroperasi di Federasi Rusia, perlu dicatat bahwa tindakan utama mereka ditujukan untuk melaksanakan kelompok operasi perbankan yang terpisah dan hanya berdasarkan lisensi yang dikeluarkan oleh Bank Sentral Federasi Rusia.

Konsep umum jenis lembaga kredit ini, status hukum dan operasinya yang dapat dilakukan, dijabarkan dalam ketentuan Undang-Undang Federal "Tentang Bank dan Perbankan". Mereka mengatakan bahwa organisasi simpanan dan kredit memiliki hak untuk melakukan fungsi berikut:

• menarik dana dari deposan (untuk jangka waktu tertentu);
• penerbitan bank garansi;
• penempatan dana yang ditarik tidak hanya atas nama sendiri, tetapi juga atas biaya sendiri;
• jual beli valuta asing (khusus non tunai).

Berdasarkan aturan yang ditetapkan oleh undang-undang, struktur deposit dan kredit hanya dapat membuka rekening koresponden untuk saldo aktif nomor rekening 301 ("Rekening Koresponden"). Perlu dicatat bahwa Bank Sentral mempertahankan kontrol yang ketat atas kegiatan organisasi yang bersangkutan dan menetapkan standar tertentu untuk mereka.

Kapasitas hukum organisasi

Perlu dicatat bahwa organisasi kredit baik jenis perbankan maupun non-perbankan, apa pun jenisnya, harus memiliki kapasitas hukum. Pertimbangkan lebih lanjut fitur dari konsep ini.

Berbicara tentang kapasitas hukum organisasi, perlu dijelaskan bahwa konsep ini memiliki karakteristik tertentu. Di antara tanda-tanda kapasitas hukum perbankan, perlu digarisbawahi fakta bahwa mereka adalah:

• memiliki hak untuk melakukan kegiatannya hanya jika mereka memiliki izin khusus;
• hanya dapat melakukan aktivitas perbankan;
• memiliki kemampuan untuk melakukan hanya tindakan yang diizinkan sesuai dengan status yang diperoleh.

Selain semua ini, dengan mempertimbangkan kapasitas hukum organisasi jenis ini, perlu dicatat bahwa tidak ada struktur lain yang berhak melakukan tindakan yang diberikan pada struktur perbankan dan non-perbankan. Adapun bank sendiri, kapasitas hukumnya mengatur larangan melakukan kegiatan di bidang perdagangan, asuransi dan produksi.

Ketentuan KUH Perdata Federasi Rusia menetapkan bahwa lembaga kredit memiliki kapasitas hukum dari tipe umum. Pengecualian untuk aturan ini adalah untuk organisasi komersial dan federal, yang memiliki jenis kapasitas hukum khusus.

Dalam proses pembuatan lembaga kredit

Undang-undang modern menetapkan prosedur tertentu untuk menciptakan organisasi tipe kredit. Mari kita pertimbangkan tahapan utamanya secara lebih rinci.

AktifTahap pertama adalah keputusan untuk membuat organisasi. Pada tahap ini, pengembangan dan adopsi piagamnya, serta penandatanganan perjanjian pendirian. Prosedur ini dilakukan berdasarkan ketentuan yang terkandung dalam Hukum Federal "Tentang Bank".

Pada tahap awal pendirian lembaga perkreditan, diperlukan beberapa dokumen lain:

• rencana bisnis organisasi;
• konfirmasi dokumenter tentang sumber dana yang termasuk dalam struktur modal dasar, serta legalitas asalnya;
• dokumen yang mengonfirmasi kepemilikan gedung tempat kantor organisasi akan berlokasi, serta salinannya yang disahkan;
• paket dokumen yang diperlukan untuk persiapan komisi inspeksi khusus;
• kesimpulan mengenai persetujuan masalah pendirian organisasi jenis kredit dan kepatuhannya terhadap aturan yang ditetapkan oleh kebijakan antimonopoli (dikeluarkan oleh otoritas antimonopoli federal);
• kuisioner untuk posisi senior di organisasi masa depan.

Pada tahap selanjutnya dari pembentukan organisasi, proses pembentukan modal dasar berlangsung. Itu terdiri dari kontribusi semua peserta yang termasuk di dalamnya. Perlu dicatat bahwa jumlah total modal dasar yang menentukan jumlah minimum semua properti yang dapat menjamin kepentingan krediturnya. Posisi keuangan lembaga kredit dapat ditentukan baik dalam mata uang nasional maupun dalam mata uang asing. Selain itu, indikator posisi keuangan dapat ditentukan oleh propertiorganisasi, serta gedung-gedung di mana cabang-cabangnya (jika ada) dan kantor utamanya berada.

Selanjutnya adalah prosedur pendaftaran dan perizinan, setelah itu alur kerja dimulai.

Tentang risiko kredit

Bila mempertimbangkan status hukum lembaga kredit perbankan dan non-perbankan, tentu patut dicatat bahwa masing-masing memiliki kemampuan untuk menanggung risiko kredit. Apa itu? Mari kita pertimbangkan lebih lanjut konsep jenis risiko ini, serta fitur utamanya.

Ketentuan "Tentang risiko kredit organisasi kredit" mengatakan bahwa struktur yang bersangkutan mungkin mengalami kerusakan material dalam situasi di mana peminjam tidak dapat membayar kembali jumlah pinjaman yang diambil dalam jangka waktu yang disepakati, dengan memperhatikan semua kondisi yang ditunjukkan. Risiko tersebut dapat bersifat eksternal dan internal dan, terlebih lagi, dapat bervariasi tergantung pada jumlah kerusakan yang ditimbulkan.

Untuk menghindari kebangkrutan akibat kerugian besar, undang-undang mengatur kebutuhan untuk membuat cadangan khusus untuk organisasi jenis ini. Hal ini dilakukan berdasarkan peraturan "Tentang tata cara pembentukan cadangan oleh lembaga perkreditan", yang menjelaskan cara-cara yang jelas untuk membuat dana, serta metode untuk mengekstraksi dana dari mereka.

Cadangan tersebut dibentuk untuk aset neraca yang memiliki risiko kerugian tertentu. Berdasarkan peraturan "Tentang cadangan wajib lembaga perkreditan", jenis cadangan ini tidak dapat dibentuk sehubungan dengan:

• cBank Sentral negara maju;
• pinjaman dan hutang yang dipersamakan dengan itu;
• pembayaran dilakukan di muka untuk penyediaan layanan tertentu;
• investasi dalam sekuritas yang dibeli berdasarkan perjanjian pinjaman.

Selain semua hal di atas, dana cadangan tidak dibentuk sehubungan dengan transaksi yang dilakukan dengan Bank Sentral Federasi Rusia.

Peraturan "Tentang cadangan wajib organisasi kredit" menyatakan bahwa kemungkinan kerugian organisasi meliputi:

• peningkatan pengeluarannya dibandingkan dengan data yang disajikan dalam akuntansi;
• mengurangi harga yang ditetapkan untuk aset organisasi;
• gagal memenuhi kewajiban pihak lawan.

Seperti yang ditunjukkan oleh praktik, dari semua risiko di atas, bank paling sering harus berurusan dengan default oleh pihak yang bertanggung jawab.

Berdasarkan norma yang terkandung dalam peraturan "Tentang tata cara penyediaan dana oleh lembaga kredit dan pengembaliannya", semua risiko yang timbul harus diperhitungkan dalam akuntansi tanpa gagal.

Tentang fitur lisensi

Perlu dicatat bahwa benar-benar semua organisasi jenis kredit harus melalui prosedur perizinan. Ini karena keberadaan izin khusus ini menentukan status hukum lembaga kredit di Federasi Rusia.

Produksi prosedur ini dilakukan hanya setelahpendaftaran struktur di tingkat negara bagian. Ini dilakukan secara eksklusif oleh Bank Sentral Rusia.

Perlu juga mempertimbangkan fakta bahwa dalam konten lisensi terdapat daftar fungsi yang dapat dilakukan organisasi, serta daftar mata uang asing yang digunakannya hak untuk melakukannya, diberikan.